Титульний аркуш

29.10.2020	
(дата реєстрації емітентом електронного документа)	
№ 01-6-5	
(вихідний реєстраційний номер електронного документа)	

	Підтверджую ідентичність та достовірність інформації, що розкрита відповідно до вимог Положення про розкриття інформації емітентами цінних паперів, затвердженого рішенням Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку від 03 грудня 2013 року № 2826, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 24 грудня 2013 року за № 2180/24712 (із змінами) (далі - Положення).

Голова Правлiння				Зiннiков Вiталiй Олександрович	
(посада)	(підпис)	(прізвище та ініціали керівника або уповноваженої особи емітента)	

Проміжна інформація емітента цінних паперів
за 3 квартал 2020 року

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента: Акцiонерне товариство "Банк iневстицiй та заощаджень"
2. Організаційно-правова форма: Акціонерне товариство
3. Ідентифікаційний код юридичної особи: 33695095
4. Місцезнаходження: 04119, Київська обл., мiсто Київ, вулиця Юрiя Iллєнка 83-д
5. Міжміський код, телефон та факс: 38044-207-70-20, 38044-207-70-22
6. Адреса електронної пошти: info@bisbank.com.ua
7. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює оприлюднення регульованої інформації від імені учасника фондового ринку (у разі здійснення оприлюднення): Державна установа "Агентство з розвитку інфраструктури фондового ринку України", 21676262, Україна, DR/00001/APA
8. Найменування, ідентифікаційний код юридичної особи, країна реєстрації юридичної особи та номер свідоцтва про включення до Реєстру осіб, уповноважених надавати інформаційні послуги на фондовому ринку, особи, яка здійснює подання звітності та/або адміністративних даних до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку (у разі, якщо емітент не подає Інформацію до Національної комісії з цінних паперів та фондового ринку безпосередньо): Державна установа "Агентство з розвитку iнфраструктури фондового ринку України", 21676262, Україна, DR/00002/ARM

II. Дані про дату та місце оприлюднення проміжної інформації

Проміжну інформацію розміщено на власному веб-сайті учасника фондового ринку		29.10.2020	
	(URL-адреса сторінки)	(дата)	

Зміст
	Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у проміжній інформації
1. Основні відомості про емітента	X	
2. Інформація про одержані ліцензії на окремі види діяльності	X	
3. Інформація про посадових осіб емітента	X	
4. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:		
    1) інформація про зобов'язання та забезпечення емітента	X	
    2) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції		
    3) інформація про собівартість реалізованої продукції		
5. Відомості про цінні папери емітента:		
    1) інформація про випуски акцій емітента	X	
    2) інформація про облігації емітента		
    3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом		
    4) інформація про похідні цінні папери емітента		
6. Відомості щодо участі емітента в юридичних особах 	X	
7. Інформація щодо корпоративного секретаря	X	
8. Інформація про вчинення значних правочинів		
9. Інформація про вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість, осіб, заінтересованих у вчиненні товариством правочинів із заінтересованістю, та обставини, існування яких створює заінтересованість 		
10. Інформація про будь-які обмеження щодо обігу цінних паперів емітента, в тому числі необхідність отримання від емітента або інших власників цінних паперів згоди на відчуження таких цінних паперів та інформація про загальну кількість голосуючих акцій та кількість голосуючих акцій, права голосу за якими обмежено, а також кількість голосуючих акцій, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано іншій особі		
11. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів		
12. Інформація про конвертацію цінних паперів		
13. Інформація про заміну управителя		
14. Інформація про керуючого іпотекою		
15. Інформація про трансформацію (перетворення) іпотечних активів		
16. Інформація про зміни в реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом		
17. Інформація про іпотечне покриття:		
    1) інформація про заміну іпотечних активів у складі іпотечного покриття		
    2) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям		
    3) інформація про співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після замін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулись протягом звітного періоду		
    4) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття 		
18. Інформація про заміну фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних активів		
19. Проміжна фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб'єктом забезпечення окремо)		
20. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)		
21. Проміжна фінансова звітність емітента, складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку		
22. Проміжна фінансова звітність емітента, складена за міжнародними стандартами фінансової звітності	X	
23. Висновок про огляд проміжної фінансової звітності, підготовлений аудитором (аудиторською фірмою)		
24. Проміжний звіт керівництва	X	
25. Твердження щодо проміжної інформації	X	
26. Примітки:
Фiнансова звiтнiсть за перiод, який закiнчився 30.09.2020 року, пiдготовлена АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" (надалi - Банк) вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ), прийнятих та випущених Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (РМСБО), та пояснень, опублiкованих Мiжнародним Комiтетом з тлумачення фiнансової звiтностi (МКТФЗ). 

Фiнансова звiтнiсть за 3 квартал 2020 року пiдготовлена на пiдставi припущення, що Банк здатний продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi у найближчому майбутньому. Керiвництво та акцiонери мають намiр i в подальшому розвивати дiяльнiсть Банку в Українi. На думку керiвництва застосування припущення щодо здатностi Банку продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi є адекватним, враховуючи належний рiвень достатностi капiталу, намiри акцiонерiв надавати пiдтримку Банку, а також iсторичний досвiд, який свiдчить, що коротко-строковi зобов'язання будуть рефiнансованi у ходi звичайної господарської дiяльностi.

Функцiональна валюта та валюта подання

Функцiональною валютою, у якiй ведеться бухгалтерський облiк та складається фiнансова звiтнiсть Банку, є українська гривня. Звiтнiсть представлена у гривнях та округлена до тисяч, якщо не вказано iнше. Залишки коштiв, якi станом на звiтну дату облiковуються у валютi, що є iншою, нiж функцiональна валюта, перерахованi у функцiо-нальну валюту за офiцiйними курсами гривнi до iноземних валют. 

Промiжний звiт керiвництва включає достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї вiдповiдно до частини четвертої статтi 40/1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок".

Керiвництво АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" стверджує, що, наскiльки це їм вiдомо, промiжна фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена вiдповiдно до стандартiв бухгалтерського облiку, згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть", мiстить достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки емiтента.

Промiжна фiнансова звiтнiсть не була перевiрена зовнiшнiм аудитором (аудиторською фiрмою).

У звiтi вiдсутня iнформацi про:

-    " обсяги виробництва та реалiзацiї основних видiв продукцiї", "про собiвартiсть реалiзованої продукцiї" оскiльки емiтент є банк,

-  " облiгацiї емiтента", "iншi цiннi папери, випущенi емiтентом", "похiднi цiннi папери емiтента" оскiльки емiтент не здiйснював випуску даних цiнних паперiв,

- " вчинення значних правочинiв", "вчинення правочинiв, щодо вчинення яких є заiнтересованiсть, осiб, заiнтересованих у вчиненнi товариством правочинiв iз заiнтересованiстю, та обставини, iснування яких створює заiнтересованiсть " оскiльки пртягом звiтного перiоду значнi правочини не вчинялись,

- "будь-якi обмеження щодо обiгу цiнних паперiв емiтента, в тому числi необхiднiсть отримання вiд емiтента або iнших власникiв цiнних паперiв згоди на вiдчуження таких цiнних паперiв та iнформацiя про загальну кiлькiсть голосуючих акцiй та кiлькiсть голосуючих акцiй, права голосу за якими обмежено, а також кiлькiсть голосуючих акцiй, права голосу за якими за результатами обмеження таких прав передано iншiй особi" у зв'язку з вiдсутнiстю будь-якi обмеження щодо обiгу цiнних паперiв емiтента,

-  " забезпечення випуску боргових цiнних паперiв" оскiльки емiтент не здiйснював випуску боргових цiнних паперiв,

- " конвертацiю цiнних паперiв" оскiльки емiтент не здiйснював конвертацiю цiнних паперiв,

- " конвертацiю цiнних паперiв", "замiну управителя", "керуючого iпотекою", "трансформацiю (перетворення) iпотечних активiв", "змiни в реєстрi забезпечення iпотечних сертифiкатiв за кожним консолiдованим iпотечним боргом", "iпотечне покриття" , "замiну фiнансової установи, яка здiйснює обслуговування iпотечних активiв" оскiльки  дана дiяльнiсть не здiйснювалась емiтентом,

- "промiжна фiнансова звiтнiсть поручителя (страховика/гаранта), що здiйснює забезпечення випуску боргових цiнних паперiв (за кожним суб'єктом забезпечення окремо)", "звiт про стан об'єкта нерухомостi (у разi емiсiї цiльових облiгацiй пiдприємств, виконання зобов'язань за якими здiйснюється шляхом передачi об'єкта (частини об'єкта) житлового будiвництва)" оскiльки емiтент не здiйснював випуску даних видiв облiгацiй,

- "висновок про огляд промiжної фiнансової звiтностi, пiдготовлений аудитором (аудиторською фiрмою)",  оскiльки квартальна звiтнiсть не перевiрялась зовнiшнiм аудитором.

	

ІІІ. Основні відомості про емітента
1. Повне найменування
	Акцiонерне товариство "Банк iневстицiй та заощаджень"
2. Дата проведення державної реєстрації
	29.10.2009
3. Територія (область)
	м.Київ
4. Статутний капітал (грн) 
	500000000
5. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі
	0
6. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії
	0
7. Середня кількість працівників (осіб)
	712
8. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД
	64.19 - Iншi види грошового посередництва
	- - -
	- - -
9. Органи управління підприємства
	1. Загальнi збори акцiонерiв.2. Наглядова рада.3. Правлiння.
10. Засновники
Прізвище, ім'я, по батькові, якщо засновник - фізична особа; найменування, якщо засновник - юридична особа	Місцезнаходження, якщо засновник - юридична особа	Ідентифікаційний код юридичної особи, якщо засновник - юридична особа	
Iвахiв Степан Петрович	-	-	
Лагур Сергiй Миколайович	-	-	
Попов Андрiй Володимирович	-	-	
Москаленко Iнна Олександрiвна	-	-	
Горбатюк Валерiй Васильович	-	-	
Галущак Олег Iгорович	-	-	
КулебаВалерiя Iванiвна	-	-	
Деревянчук Ольга Iванiвна	-	-	
Гаврилюк Лариса Ростиславiвна	-	-	
Романiв Михайло Петрович	-	-	
Волинець Оксана Вiталiївна	-	-	
ТОВ "КАПIТАЛ СТАНДАРТ ГРУП"	Україна, Волинська область, м. Луцьк, вул. Даргомижського 7	39043319	
ТОВ "Компанiя "Єврорезерв""	Україна, м. Київ, вул. Шота Руставелi 16	25641935	
Якщо кількість фізичних осіб - засновників емітента перевищує двадцять, зазначається загальна кількість фізичних осіб:
	11
11. Банки, що обслуговують емітента
1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті
	Нацiональний банк України, МФО 300001
2) IBAN
	UA293000010000032002115201026
3) поточний рахунок
	UA293000010000032002115201026
4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком в іноземній валюті
	АТ Акцiонерний банк "УКРГАЗБАНК", МФО 320478
5) IBAN
	16008125910
6) поточний рахунок
	16008125910

IV. Інформація про одержані ліцензії на окремі види діяльності
Вид діяльності	Номер ліцензії	Дата видачі	Орган державної влади, що видав ліцензію	Дата закінчення дії ліцензії (за наявності)	
1	2	3	4	5	
Банкiвська	221	24.10.2011	Нацiональний банк України		
Опис	Банкiвська лiцензiя видаєтья без обмеження термiну дiї	
Професiйна дiяльнiсть на фондовому ринку - дiяльнiсть з торгiвлi цiнними паперами- брокерська дiяльнiсть	286951	25.07.2014	Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку		
Опис	Термiн дiї необмежений	
Професiйна дiяльнiсть на фондовому ринку - дiяльнiсть з торгiвлi цiнними паперами- дилерська дiяльнiсть	286952	25.07.2014	Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку		
Опис	Термiн дiї необмежений	

V. Інформація про посадових осіб емітента
1. Посада
	Головний бухгалтер
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Кирилюк Ярослава Миколаївна
3. Рік народження
	1967
4. Освіта
	Вища, Київський iнститут народного господарства
5. Стаж роботи (років)
	25
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Кирилюк Я. М. протягом останнiх п'яти рокiв обiймала посади:

з 15.01.2013 по 01.03.2013 - ПАТ "БАНК ПЕРШИЙ", заступник головного бухгалтера-директор департаменту бухгалтерського облiку та звiтностi,

з 18.09.2013 по 03.11.2013 - ПАТ "ЮНЕКС БАНК", заступник головного бухгалтера,

з 04.11.2013 по 08.05.2014 - ПАТ "ЮНЕКС БАНК", в.о. головного бухгалтера,

з 12.05.2014 по 30.06.2014 - АТ "ТАСКОМБАНК", начальник управлiння внутрiшньобанкiвських операцiй,

з 01.07.2014 по 30.03.2018 - АТ "ТАСКОМБАНК", головний бухгалтер,

з 02.05.2018 по 02.09.2018 роук - ПАТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ", заступник фiнансового директора.

з 03.09.2018 року по теперiшнiй час - АТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ", головний бухгалтер

7. Опис
	Розмiр винагороди, а саме розмiр заробiтної плати, визначається вiдповiдно штатного розкладу емiтента, який є конфiденцiйною iнформацiєю.
Головний бухгалтера у межах своєї компетенцiї здiйснює керiвництво роботою
операцiйного департаменту; управлiння iнформацiйних технологiй, з питань бухгалтерського облiку; управлiння бухгалтерського облiку; управлiння внутрiшньобанкiвського контролю; управлiння методологiї з питань бухгалтерського облiку.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Голова Правлiння
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Зiннiков Вiталiй Олександрович
3. Рік народження
	1971
4. Освіта
	Освiта - вища, Київська вища банкiвська школа Iнститут ринкових вiдносин та пiдприємництва Мiжнародного центру "Ринок"
5. Стаж роботи (років)
	19
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв працював:

з 2006 по 2014 роки - директор департаменту фондових операцiй i довiрчого управлiння ПАТ <Кредитпромбанк>,

з 2014 по 2015 роки - виконавчий директор по роботi з клiєнтами ПАТ <Кредитпромбанк>,

з 2016 по 2017 роки - директор ТОВ <ФК <Композит-факторинг>>,

з 06.01.2017 року по 15.02.2017 року - радник Голови Спостережної ради ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>

з 16.02.2017 року по 20.06.2018 року - Фiнансовий директор, член Правлiння ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>

з 21.06.2018 року  по 31.03.2019 року - виконуючим обов'язки Голови Правлiння, фiнансового директора, члена Правлiння  ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>

з 01.04.2019 року - по теперiшнiй час Голова Правлiння  АТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>

7. Опис
	Правлiння уповноважене вчиняти дiї та нести вiдповiдальнiсть за їх здiйснення згiдно Статуту Банку.

Розмiр винагороди, а саме розмiр заробiтної плати, визначається вiдповiдно штатного розкладу емiтента, який є конфiденцiйною iнформацiєю.

Голова Правлiння керує роботою Правлiння та має такi повноваження: 

-пропонує Наглядовiй радi кандидатури осiб для призначення їх до складу Правлiння;

-органiзовує роботу Правлiння, скликає засiдання Правлiння, визначає їх порядок денний та головує на них; 

-забезпечує ведення протоколiв засiдань Правлiння;

-доповiдає про дiяльнiсть Правлiння Загальним зборам акцiонерiв; 

-щоквартально доповiдає про дiяльнiсть Правлiння Наглядовiй радi;

-здiйснює керiвництво поточною дiяльнiстю Банку на пiдставi рiшень та доручень Правлiння;

-видає довiреностi на вчинення правочинiв вiд iменi Банку чи для представництва iнтересiв Банку;

-без довiреностi дiє вiд iменi Банку та представляє його iнтереси у вiдносинах з державними органами, пiдприємствами, органiзацiями, установами, iншими юридичними особами всiх органiзацiйно-правових форм,  громадськими органiзацiями, фiзичними особами, iншими суб'єктами, якi виступають у правових вiдносинах як на територiї України, так i за її межами, враховуючи рiшення та рекомендацiї  Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради;

-самостiйно (без попереднього чи додаткового погодження органами Банку) вчиняє (чи надає прав/доручення на вчинення) будь-якi правочини вiд iменi Банку, окрiм випадкiв, коли вiдповiдно до законодавства України, Статуту, рiшення про вчинення такого правочину вiднесено до компетенцiї Наглядової ради  або Загальних зборiв акцiонерiв чи коли вимагається погодження (отримання дозволу) вiд зазначених органiв на укладення правочину;

-пiдписує вiд iменi Банку кредитнi, депозитнi, господарськi та iншi договори, пов'язанi з дiяльнiстю Банку, договори стосовно розпорядження майном Банку  тощо - у порядку та з урахуванням обмежень, встановлених Статутом, контрактом, укладеним iз Головою Правлiння, та законодавством України;

-вживає заходи з досудового врегулювання спорiв, звернення стягнення на предмет застави, пiдписує позови та скарги, будь-якi iншi документи, що стосуються судових розглядiв, позовiв та скарг, представляє iнтереси Банку в судах, органах державної виконавчої служби чи iнших органах з усiма правами, наданими законом позивачу, вiдповiдачу, третiй особi в судовому процесi, в тому числi повнiстю або частково вiдмовлятися вiд позовних вимог, визнавати позов, змiнювати предмет позову, укладати мирову угоду, оскаржувати рiшення суду, подавати виконавчий документ до стягнення;

-затверджує штатний розпис Банку;

-наймає та звiльняє працiвникiв Банку, застосовує до них заходи заохочення та накладає дисциплiнарнi стягнення вiдповiдно до законодавства України, Статуту та внутрiшнiх документiв Банку;

-у межах своєї компетенцiї видає накази, розпорядження, дає вказiвки, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Банку;

-установлює форми, системи та порядок оплати працi працiвникiв Банку вiдповiдно до вимог законодавства України;

-пiдписує вiд iменi Банку Колективний договiр;

-пiдписує вiд iменi Банку цивiльно-правовi та трудовi договори з Головою та членами Наглядової ради щодо  виконання ними функцiй Голови, члена Наглядової ради ради на умовах, затверджених рiшенням Загальних зборiв акцiонерiв;

-затверджує посадовi iнструкцiї працiвникiв Банку;

-в межах своєї компетенцiї приймає рiшення про розпорядження майном та коштами Банку вiдповiдно до законодавства України, Статуту Банку;

-органiзовує скликання позачергових засiдань Наглядової ради ради, має право бути присутнiм на засiданнях Наглядової ради;

-має право бути присутнiм на засiданнях Загальних зборiв акцiонерiв;

-виносить в установленому порядку на розгляд Правлiння, Наглядової ради, Загальних зборiв акцiонерiв Банку питання, пов'язанi з дiяльнiстю Банку;

-виконує iншi функцiї, необхiднi для забезпечення поточної дiяльностi 

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Член Наглядової ради, представник акцiонера
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Гришко Олена Анатолiївна
3. Рік народження
	1976
4. Освіта
	Вища, Київський державний економiчний унiверситет
5. Стаж роботи (років)
	19
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв працювала:

2010 - 2011 роки в ПАТ <КОНВЕРСБАНК> заступник Голови Правлiння, Вiце-Президент Корпусу Вiце-Президентiв Апарату при Наглядовiй радi, Директор Департаменту ризик менеджменту, Член Правлiння;

2012-2013 роки в ПАТ <Аграрний комерцiйний банк> Заступник Голови Правлiння

З 03 квiтня 2014 року Член Правлiння, Заступник Голови Правлiння ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень"

З 11.11.2015 року по 02.06.2016 року - В.о. Голови Правлiння ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень"

З 03.06.2016 року по 20.07.2016 року - Першим заступником Голови Правлiння ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень> 

з 15.08.2016 року по 30.04.2018 року - Член Спостережної ради ради ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>,

з 01.05.2018 року по теперiшнiй час - Член Наглядової ради АТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>.

7. Опис
	Серед основних питань, що вiднесено до виключної компетенцiї Наглядової  ради є:
1) затвердження стратегiї розвитку Банку,
2) затвердження бюджету та бiзнес-плану розвитку Банку;
3) визначення i затвердження стратегiї та полiтики управлiння ризиками, 
4) забезпечення функцiонування системи внутрiшнього контролю Банку,
5) затвердження плану вiдновлення дiяльностi Банку; визначення джерел капiталiзацiї та iншого фiнансування Банку;
6) визначення та затвердження органiзацiйної структури Банку, 
7) скликання Загальних зборiв акцiонерiв;
8) обрання (призначення) та припинення повноважень (звiльнення) Голови Правлiння, заступникiв Голови Правлiння та членiв Правлiння;
9) визначення  аудиторської фiрми для проведення зовнiшнього аудиту, 
10) вирiшення питань про участь Банку у групах, або про заснування та участь Банку  в iнших юридичних особах,  
11) прийняття рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Банку; 
12) прийняття рiшення про вчинення правочину, щодо вчинення якого є заiнтересованiсть, 
13) прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з Банком особам (крiм банкiв) у сумi, що перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);
14) прийняття рiшення про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв, непридатних для подальшого використання, морально застарiлих, фiзично зношених, пошкоджених внаслiдок аварiї чи стихiйного лиха, втрачених внаслiдок крадiжок або виявлених як нестача в результатi iнвентаризацiї залишкова балансова вартiсть, яких перевищує 200 000  гривень.
Протягом звiтного року винагорода, у т.ч. у натуральнiй формi, емiтентом вказанiй посадовiй особi не виплачувалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Голова Наглядової ради
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Зiнченко Вiктор Iгорович
3. Рік народження
	1973
4. Освіта
	Вища, Київський Нацiональний економiчний унiверситет iменi Вадима Гетьмана
5. Стаж роботи (років)
	24
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв працював:

З 02.2007 року по 12.2012 року - ПАТ "Банк Форум", Член Правлiння по бiзнесу на фiнансових ринках,

з 12.2012 року по 02.2015 року - ПАТ "Кредитпромбанк", Перший заступник Голови Правлiння,

з 15.08.2016 року по 30.04.2018 року - голова Спостережної ради ради ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>,

з 01.05.2018 року по теперiшнiй час - Голова Наглядової ради АТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>.

7. Опис
	Голова Наглядової ради органiзовує її роботу, скликає засiдання Наглядової ради та головує на них.
Серед основних питань, що вiднесено до виключної компетенцiї Наглядової ради є:
1) затвердження стратегiї розвитку Банку,
2) затвердження бюджету та бiзнес-плану розвитку Банку;
3) визначення i затвердження стратегiї та полiтики управлiння ризиками, 
4) забезпечення функцiонування системи внутрiшнього контролю Банку,
5) затвердження плану вiдновлення дiяльностi Банку; визначення джерел капiталiзацiї та iншого фiнансування Банку;
6) визначення та затвердження органiзацiйної структури Банку, 
7) скликання Загальних зборiв акцiонерiв;
8) обрання (призначення) та припинення повноважень (звiльнення) Голови Правлiння, заступникiв Голови Правлiння та членiв Правлiння;
9) визначення  аудиторської фiрми для проведення зовнiшнього аудиту, 
10) вирiшення питань про участь Банку у групах, або про заснування та участь Банку  в iнших юридичних особах,  
11) прийняття рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Банку; 
12) прийняття рiшення про вчинення правочину, щодо вчинення якого є заiнтересованiсть, 
13) прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з Банком особам (крiм банкiв) у сумi, що перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);
14) прийняття рiшення про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв, непридатних для подальшого використання, морально застарiлих, фiзично зношених, пошкоджених внаслiдок аварiї чи стихiйного лиха, втрачених внаслiдок крадiжок або виявлених як нестача в результатi iнвентаризацiї залишкова балансова вартiсть, яких перевищує 200 000  гривень.
Протягом звiтного року винагорода, у т.ч. у натуральнiй формi, емiтентом вказанiй посадовiй особi не виплачувалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Незалежний Член Наглядової ради
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Гончаренко Iгор Володимирович
3. Рік народження
	1964
4. Освіта
	Вища, Бiлгородська державна технологiчна академiя будiвельних матерiалiв
5. Стаж роботи (років)
	34
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:

з 09.1997 року по 10.2014 року - ПАТ "Банк "Український капiтал", Заступник Голови Правлiння,

з 10.2014 року по 24.04.2017 року - Заступник директора, Дочiрнє пiдприємство "Укравтогаз" Нацiональної акцiонерної компанiї "Нафтогаз України",

з 15.08.2016 по 30.04.2018 року - Член Спостережної ради ради ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>,

з 01.05.2018 року по теперiшнiй час - Член Наглядової ради АТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>.

 

7. Опис
	Серед основних питань, що вiднесено до виключної компетенцiї Наглядової ради є:
1) затвердження стратегiї розвитку Банку,
2) затвердження бюджету та бiзнес-плану розвитку Банку;
3) визначення i затвердження стратегiї та полiтики управлiння ризиками, 
4) забезпечення функцiонування системи внутрiшнього контролю Банку,
5) затвердження плану вiдновлення дiяльностi Банку; визначення джерел капiталiзацiї та iншого фiнансування Банку;
6) визначення та затвердження органiзацiйної структури Банку, 
7) скликання Загальних зборiв акцiонерiв;
8) обрання (призначення) та припинення повноважень (звiльнення) Голови Правлiння, заступникiв Голови Правлiння та членiв Правлiння;
9) визначення  аудиторської фiрми для проведення зовнiшнього аудиту, 
10) вирiшення питань про участь Банку у групах, або про заснування та участь Банку  в iнших юридичних особах,  
11) прийняття рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Банку; 
12) прийняття рiшення про вчинення правочину, щодо вчинення якого є заiнтересованiсть, 
13) прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з Банком особам (крiм банкiв) у сумi, що перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);
14) прийняття рiшення про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв, непридатних для подальшого використання, морально застарiлих, фiзично зношених, пошкоджених внаслiдок аварiї чи стихiйного лиха, втрачених внаслiдок крадiжок або виявлених як нестача в результатi iнвентаризацiї залишкова балансова вартiсть, яких перевищує 200 000  гривень.
Протягом звiтного року винагорода, у т.ч. у натуральнiй формi, емiтентом вказанiй посадовiй особi не виплачувалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Член Правлiння, Директор з правових питань
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Шиянюк Микола Васильович
3. Рік народження
	1976
4. Освіта
	Вища, Львiвський державний унiверситет iменi Iвана Франка
5. Стаж роботи (років)
	18
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:

02.2011 - 05.2013 - ПАТ "НЕОС БАНК" начальник вiддiлу судового захисту iнтересiв банку юридичного управлiння; 

з 05.2013 року по 06.2014 року - ПАТ "НЕОС БАНК" начальник юридичного управлiння; 

з 25.06.2014 року по 13.08.2016 року - ПАТ "НЕОС БАНК", Член Правлiння;

з 14.08.2016 року по 25.12.2017 року - ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>, Член Правлiння, Директор з ризикiв;

з 26.12.2017 року по 22.07.2018 року  - ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>, Член Правлiння, Директором з правових питань та комплаєнс-контролю,

з 23.07.2018 року по 28.11.2018 року - ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>, Член Правлiння, Директор з ризикiв,

з 29.11.2018 року по теперiшнiй час  - АТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>, Член Правлiння, Директором з правових питань

7. Опис
	Правлiння є колегiальним органом.
Правлiння уповноважене вчиняти дiї та нести вiдповiдальнiсть за їх здiйснення згiдно Статуту Банку.
Розмiр винагороди, а саме розмiр заробiтної плати, визначається вiдповiдно штатного розкладу емiтента, який є конфiденцiйною iнформацiєю.
До компетенцiї Правлiння належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Банку
Зокрема до компетенцiї Правлiння належить:
1)  органiзацiя та керiвництво поточною дiяльнiстю Банку; 
2) пiдготовка та передача на розгляд Наглядовiй радi проектiв бюджету Банку, стратегiї та бiзнес-плану розвитку Банку;
3 )реалiзацiя стратегiї та полiтики управлiння ризиками;
4)  затвердження внутрiшнiх документiв Банку (полiтик, положень, порядкiв, регламентiв, процедур, iнструкцiй тощо), 
5)  забезпечення безпеки iнформацiйних систем Банку i систем, що застосовуються для зберiгання активiв клiєнтiв;
6)  здiйснення формування фондiв, необхiдних для  проведення  Банком статутної дiяльностi;
7)  прийняття рiшення про надання благодiйної допомоги та спонсорської пiдтримки в межах сум, затверджених Наглядовою радою;
8)  прийняття рiшень про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв,  залишкова балансова вартiсть яких не перевищує 200 000 гривень;
9)  прийняття рiшень та надання дозволiв на реалiзацiю заставного майна (крiм нерухомого майна),  залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень;
10)  прийняття рiшень про вiдчуження майна Банку (крiм нерухомого майна, залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень,
11)  прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з банком особам (крiм банкiв) у сумi, що не перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);
12) вирiшення iнших питань, пов'язаних з управлiнням поточною дiяльнiстю Банку.
Правлiння забезпечує органiзацiю системи внутрiшнього контролю.
Директор з ризикiв забезпечує правову пiдтримку дiяльностi Банку в питаннях здiйснення безризикової дiяльностi.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Член Правлiння, Директор з корпоративного бiзнесу
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Овсянников Дмитро Юрiйович
3. Рік народження
	1985
4. Освіта
	Вища, Одеський державний економiчний унiверситет
5. Стаж роботи (років)
	10
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:

з 20.12.2012 року по 05.11.2013 року - АТ <Дельта Банк>, начальник вiддiлу промислового виробництва та транспорту управлiння кредитування та обслуговування корпоративних клiєнтiв департаменту продажiв корпоративного бiзнесу;

з 05.11.2013 року по 31.07.2015 року - АТ <Дельта Банк>, заступник начальника управлiння кредитування та обслуговування корпоративних клiєнтiв департаменту продажiв корпоративного бiзнесу;

з 03.08.2015 року по 04.07.2017 року - ПАТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>,начальник департаменту кредитних i документарних операцiй корпоративних клiєнтiв;

з 05.07.2017 року по теперiшнiй час - АТ <Банк iнвестицiй та заощаджень>,Член Правлiння, Директор з корпоративного бiзнесу.

7. Опис
	Правлiння є колегiальним органом.
Правлiння уповноважене вчиняти дiї та нести вiдповiдальнiсть за їх здiйснення згiдно Статуту Банку.
Розмiр винагороди, а саме розмiр заробiтної плати, визначається вiдповiдно штатного розкладу емiтента, який є конфiденцiйною iнформацiєю.
До компетенцiї Правлiння належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Банку
Зокрема до компетенцiї Правлiння належить:
1)  органiзацiя та керiвництво поточною дiяльнiстю Банку; 
2) пiдготовка та передача на розгляд Наглядовiй радi проектiв бюджету Банку, стратегiї та бiзнес-плану розвитку Банку;
3 ) реалiзацiя стратегiї та полiтики управлiння ризиками;
4)  затвердження внутрiшнiх документiв Банку (полiтик, положень, порядкiв, регламентiв, процедур, iнструкцiй тощо), 
5)  забезпечення безпеки iнформацiйних систем Банку i систем, що застосовуються для зберiгання активiв клiєнтiв;
6)  здiйснення формування фондiв, необхiдних для  проведення  Банком статутної дiяльностi;
7)  прийняття рiшення про надання благодiйної допомоги та спонсорської пiдтримки в межах сум, затверджених Спостережною радою;
8)  прийняття рiшень про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв,  залишкова балансова вартiсть яких не перевищує 200 000 гривень;
9)  прийняття рiшень та надання дозволiв на реалiзацiю заставного майна (крiм нерухомого майна),  залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень;
10)  прийняття рiшень про вiдчуження майна Банку (крiм нерухомого майна, залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень,
11)  прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з банком особам (крiм банкiв) у сумi, що не перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);
12) вирiшення iнших питань, пов'язаних з управлiнням поточною дiяльнiстю Банку.
Правлiння забезпечує органiзацiю системи внутрiшнього контролю.
Директор з корпоративного бiзнесу забезпечує пiдвищення ефективностi залучення та комплексного обслуговування клiєнтiв Банку.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Члена Правлiнн, Директор з роздрiбного бiзнесу та МСБ
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Воротнiков Вiталiй Павлович
3. Рік народження
	1973
4. Освіта
	Вища, Київський Нацiональний економiчний унiверситет
5. Стаж роботи (років)
	23
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	АТ "Банк iнвестицiй та заощаджекнь", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:

З 03.08.2020 по теперiшнiй час - АТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ", Директор роздрiбного бiзнесу та МСБ, член Правлiння

З 14.08.2018 по 02.08.2020 - АТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ", Радник Голови Правлiння

З 03.05.2017 по 23.02.2018 - Публiчне акцiонерне товариство "Комерцiйний Iндустрiальний банк", Директор з розвитку бiзнесу

З 04.04.2017 по 02.05.2017 - Публiчне акцiонерне товариство "Комерцiйний Iндустрiальний банк", Радник Голови Правлiння,

З 03.02.2014 по 31.07.2014 - Публiчне акцiонерне товариство "КРЕДОБАНК", Регiональний директор Київського регiону

7. Опис
	Правлiння є колегiальним органом.

Правлiння уповноважене вчиняти дiї та нести вiдповiдальнiсть за їх здiйснення згiдно Статуту Банку.

Розмiр винагороди, а саме розмiр заробiтної плати, визначається вiдповiдно штатного розкладу емiтента, який є конфiденцiйною iнформацiєю.

До компетенцiї Правлiння належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Банку

Зокрема до компетенцiї Правлiння належить:

1)  органiзацiя та керiвництво поточною дiяльнiстю Банку; 

2) пiдготовка та передача на розгляд Наглядовiй радi проектiв бюджету Банку, стратегiї та бiзнес-плану розвитку Банку;

3 )реалiзацiя стратегiї та полiтики управлiння ризиками;

4)  затвердження внутрiшнiх документiв Банку (полiтик, положень, порядкiв, регламентiв, процедур, iнструкцiй тощо), 

5)  забезпечення безпеки iнформацiйних систем Банку i систем, що застосовуються для зберiгання активiв клiєнтiв;

6)  здiйснення формування фондiв, необхiдних для  проведення  Банком статутної дiяльностi;

7)  прийняття рiшення про надання благодiйної допомоги та спонсорської пiдтримки в межах сум, затверджених Спостережною радою;

8)  прийняття рiшень про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв,  залишкова балансова вартiсть яких не перевищує 200 000 гривень;

9)  прийняття рiшень та надання дозволiв на реалiзацiю заставного майна (крiм нерухомого майна),  залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень;

10)  прийняття рiшень про вiдчуження майна Банку (крiм нерухомого майна, залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень,

11)  прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з банком особам (крiм банкiв) у сумi, що не перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);

12) вирiшення iнших питань, пов'язаних з управлiнням поточною дiяльнiстю Банку.

Правлiння забезпечує органiзацiю системи внутрiшнього контролю.

Член Правлiння, Директор з роздрiбного бiзнесу та МСБ забезпечує розвиток та прибуткове функцiонування регiональної мережi банку та обслуговування МСБ.

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Член Наглядової ради, представник акцiонера
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Попов Олексiй Михайлович
3. Рік народження
	1991
4. Освіта
	Вища, Нацiональний унiверситет "Юридична академiя України iм. Ярослава Мудрого"
5. Стаж роботи (років)
	5
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:
07.04.2017 - по теперiшнiй час ТОВ "КУА "АДК ДЕВЕЛОПМЕНТ" фахiвець з управлiння активами iнституцiйних iнвесторiв. (за сумiсництвом).
05.04.2017 - по теперiшнiй час ТОВ "Компанiя "Єврорезерв" Директор,
01.02.2017 - 04.04.2017 ТОВ "УкрНДIм'ясомолпром" юрист,
18.11.2015 - 30.06.2016 ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" начальник вiддiлу претнзiйно-позовної роботи юридичного управлiння,
05.08.2013 - 30.06.2016 ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" юрисконсульт вiддiлу правового забезпечння дiяльностi банку юридичного управлiння.

7. Опис
	Серед основних питань, що вiднесено до виключної компетенцiї Наглядової  ради є:
1) затвердження стратегiї розвитку Банку,
2) затвердження бюджету та бiзнес-плану розвитку Банку;
3) визначення i затвердження стратегiї та полiтики управлiння ризиками, 
4) забезпечення функцiонування системи внутрiшнього контролю Банку,
5) затвердження плану вiдновлення дiяльностi Банку; визначення джерел капiталiзацiї та iншого фiнансування Банку;
6) визначення та затвердження органiзацiйної структури Банку, 
7) скликання Загальних зборiв акцiонерiв;
8) обрання (призначення) та припинення повноважень (звiльнення) Голови Правлiння, заступникiв Голови Правлiння та членiв Правлiння;
9) визначення  аудиторської фiрми для проведення зовнiшнього аудиту, 
10) вирiшення питань про участь Банку у групах, або про заснування та участь Банку  в iнших юридичних особах,  
11) прийняття рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Банку; 
12) прийняття рiшення про вчинення правочину, щодо вчинення якого є заiнтересованiсть, 
13) прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з Банком особам (крiм банкiв) у сумi, що перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);
14) прийняття рiшення про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв, непридатних для подальшого використання, морально застарiлих, фiзично зношених, пошкоджених внаслiдок аварiї чи стихiйного лиха, втрачених внаслiдок крадiжок або виявлених як нестача в результатi iнвентаризацiї залишкова балансова вартiсть, яких перевищує 200 000  гривень.
Протягом звiтного року винагорода, у т.ч. у натуральнiй формi, емiтентом вказанiй посадовiй особi не виплачувалась.
Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Член Правлiння, Начальник департаменту бiзнесу на фiнансових ринках
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Борщук Олександр Сергiйович
3. Рік народження
	1989
4. Освіта
	Вища, Київський нацiональний торговельно-економiчний унiверситет
5. Стаж роботи (років)
	7
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", 33695095, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:

- з 01.12.2012 по 30.06.2013 - ПАТ "ПЛАТИНУМ БАНК", Заступник начальника вiддiлу аналiзу i контролю операцiйних ризикiв Управлiння операцiйних ризикiв Департаменту ризикiв,

- з 01.07.2013 по 31.01.2015 - ПАТ "ПЛАТИНУМ БАНК", Начальник управлiння ринкових ризикiв Департаменту ризикiв,

- з 01.02.2015 по 30.08.2015 - ПАТ "ПЛАТИНУМ БАНК", Начальник управлiння лiквiднiстю Департаменту казначейства,

- з 01.09.2015 по 30.09.2015 - ПАТ "ПЛАТИНУМ БАНК", Начальник вiддiлу управлiння лiквiднiстю Управлiння контролю та прогнозування лiквiдностi Департаменту фiнансiв та контролiнгу,

- з 01.10.2015 по 15.06.2016 - ПАТ "ПЛАТИНУМ БАНК", Начальник вiддiлу аналiзу та контролю лiквiдностi Управлiння по роботi з активами та пасивами Департаменту фiнансiв та контролiнгу,

- з 16.06.2016 по 16.03.2017 - ПАТ "ПЛАТИНУМ БАНК", Начальник управлiння по роботi з активами та пасивами Департаменту фiнансiв та контролiнгу,

- з 10.04.2017 по 25.12.2017 - ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", Начальник управлiння фiнансового аналiзу ,

- з 26.12.2017 по 17.06.2018 - ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", Начальник управлiння активами та пасивами,

- з 18.06.2018 по 05.11.2018 - ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень",  Начальник департаменту бiзнесу на фiнансових ринках,

 з 06.11.2018 по 02.08.2020 -  АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень",  Член Правлiння, Начальник департаменту бiзнесу на фiнансових ринках,

з 03.08.2020 по теперiшнiй час  - АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", Перший заступник Голови Правлiння
7. Опис
	Правлiння є колегiальним органом.

Правлiння уповноважене вчиняти дiї та нести вiдповiдальнiсть за їх здiйснення згiдно Статуту Банку.

Розмiр винагороди, а саме розмiр заробiтної плати, визначається вiдповiдно штатного розкладу емiтента, який є конфiденцiйною iнформацiєю.

До компетенцiї Правлiння належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Банку

Зокрема до компетенцiї Правлiння належить:

1)  органiзацiя та керiвництво поточною дiяльнiстю Банку; 

2) пiдготовка та передача на розгляд Наглядовiй радi проектiв бюджету Банку, стратегiї та бiзнес-плану розвитку Банку;

3 )реалiзацiя стратегiї та полiтики управлiння ризиками;

4)  затвердження внутрiшнiх документiв Банку (полiтик, положень, порядкiв, регламентiв, процедур, iнструкцiй тощо), 

5)  забезпечення безпеки iнформацiйних систем Банку i систем, що застосовуються для зберiгання активiв клiєнтiв;

6)  здiйснення формування фондiв, необхiдних для  проведення  Банком статутної дiяльностi;

7)  прийняття рiшення про надання благодiйної допомоги та спонсорської пiдтримки в межах сум, затверджених Спостережною радою;

8)  прийняття рiшень про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв,  залишкова балансова вартiсть яких не перевищує 200 000 гривень;

9)  прийняття рiшень та надання дозволiв на реалiзацiю заставного майна (крiм нерухомого майна),  залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень;

10)  прийняття рiшень про вiдчуження майна Банку (крiм нерухомого майна, залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень,

11)  прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з банком особам (крiм банкiв) у сумi, що не перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);

12) вирiшення iнших питань, пов'язаних з управлiнням поточною дiяльнiстю Банку.

Правлiння забезпечує органiзацiю системи внутрiшнього контролю.

Член Правлiння, Начальник департаменту бiзнесу на фiнансових ринках,     забезпечує та контролює управлiння активами та пасивами банку, управлiння лiквiднiстю, аналiз ефективностi дiяльностi банку, стратегiчне планування, органiзацiю роботи комiтету з управлiння активами та пасивами банку

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Член Правлiння, начальник департаменту фiнансового та валютного монiторингу
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Снiгур Людмила Петрiвна
3. Рік народження
	1980
4. Освіта
	Вища, Київський нацiональний унiверситет технологiй та дизайну
5. Стаж роботи (років)
	19
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Райффазен Банк Аваль", 14305909, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймала посади:

- з 18.03.2010 по 31.01.2012 - Акцiонерно-комерцiний Банк соцiального розвитку "Укрсоцбанк, Головний аудитор вiддiлу аудиту Головного офiсу та дочiрнiх компанiй управлiння виїзних аудиторських перевiрок Служби внутрiшнього аудиту,

- з 01.02.2012 по 07.01.2014 - ПАТ "Укрсоцбанк", Головний аудитор вiддiлу аудиту Головного офiсу та дочiрнiх компанiй управлiння аудиту процесiв Головного офiсу та дочiрнiх компанiй Служби внутрiшнього аудиту,

- з 08.01.2014 по 07.07.2017 - ПАТ "Укрсоцбанк",  Начальник вiддiлу комплаєнсу у сферi програми "знай свого клiєнта" управлiння комплаєнсу у сферi боротьби з вiдмиванням коштiв та фiнансуванням тероризму Департаменту комплаєнсу,

- з 12.07.2017 по 31.08.2018 - ПАТ "Райффазен Банк Аваль", Старший  менеджер  з iдентифiкацiї управлiння комплаєнсу та фiнансового монiторингу Департаменту правового забезпечення, комплаєнсу та iнформацiйної безпеки ,

- з 01.09.2018 по 13.12.2018 - ПАТ "Райффазен Банк Аваль", Старший  менеджер  Управлiння комплаєнсу та фiнансового монiторингу ,

- з 14.12.2018 по 10.05.2019 - ПАТ "Райффазен Банк Аваль", Головний менеджер  з фiнансового монiторингу  Управлiння запобiгання легалiзацiї доходiв отриманних злочинним шляхом Департаменту комплаєнсу,

- з 13.05.2019 по теперiшнiй час - ПАТ "Банк iнвестицiй та заощаджень", Член Правлiння, Начальник Департаменту з фiнансового монiторингу та валютного монiторингу.
7. Опис
	Правлiння є колегiальним органом.

Правлiння уповноважене вчиняти дiї та нести вiдповiдальнiсть за їх здiйснення згiдно Статуту Банку.

Розмiр винагороди, а саме розмiр заробiтної плати, визначається вiдповiдно штатного розкладу емiтента, який є конфiденцiйною iнформацiєю.

До компетенцiї Правлiння належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю Банку

Зокрема до компетенцiї Правлiння належить:

1)  органiзацiя та керiвництво поточною дiяльнiстю Банку; 

2) пiдготовка та передача на розгляд Наглядовiй радi проектiв бюджету Банку, стратегiї та бiзнес-плану розвитку Банку;

3 )реалiзацiя стратегiї та полiтики управлiння ризиками;

4)  затвердження внутрiшнiх документiв Банку (полiтик, положень, порядкiв, регламентiв, процедур, iнструкцiй тощо), 

5)  забезпечення безпеки iнформацiйних систем Банку i систем, що застосовуються для зберiгання активiв клiєнтiв;

6)  здiйснення формування фондiв, необхiдних для  проведення  Банком статутної дiяльностi;

7)  прийняття рiшення про надання благодiйної допомоги та спонсорської пiдтримки в межах сум, затверджених Спостережною радою;

8)  прийняття рiшень про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв,  залишкова балансова вартiсть яких не перевищує 200 000 гривень;

9)  прийняття рiшень та надання дозволiв на реалiзацiю заставного майна (крiм нерухомого майна),  залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень;

10)  прийняття рiшень про вiдчуження майна Банку (крiм нерухомого майна, залишкова балансова вартiсть якого не перевищує 200 000 гривень,

11)  прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з банком особам (крiм банкiв) у сумi, що не перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);

12) вирiшення iнших питань, пов'язаних з управлiнням поточною дiяльнiстю Банку.

Правлiння забезпечує органiзацiю системи внутрiшнього контролю.

Член Правлiння, Начальник Департаменту з фiнансового монiторингу та валютного монiторингу забезпечує дотримання вимог внутрiшньобанкiвської  системи Банку у сферi  запобiгання легалiзацiї кримiнальних доходiв/фiнансування тероризму.

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Незалежний Член Наглядової ради
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Ткалiч Iгор Олександрович
3. Рік народження
	1962
4. Освіта
	Вища, Кандидат юридичних наук
5. Стаж роботи (років)
	20
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "Правекс Банк", 14360920, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:

З 02.04.2010 року по 29.11.2019 року - ПАТ "ПРАВЕКС БАНК", Директор департаменту iз запобiгання легалiзацiї (вiдмивання) доходiв, одержаних злочинним шляхом, i внутрiшньої безпеки		

З 13.07.2009 року по 01.04.2010 року - ВАТ "Ощадбанк",	Начальник управлiння фiнансового монiторингу	

7. Опис
	Серед основних питань, що вiднесено до виключної компетенцiї Наглядової ради є:

1) затвердження стратегiї розвитку Банку,

2) затвердження бюджету та бiзнес-плану розвитку Банку;

3) визначення i затвердження стратегiї та полiтики управлiння ризиками, 

4) забезпечення функцiонування системи внутрiшнього контролю Банку,

5) затвердження плану вiдновлення дiяльностi Банку; визначення джерел капiталiзацiї та iншого фiнансування Банку;

6) визначення та затвердження органiзацiйної структури Банку, 

7) скликання Загальних зборiв акцiонерiв;

8) обрання (призначення) та припинення повноважень (звiльнення) Голови Правлiння, заступникiв Голови Правлiння та членiв Правлiння;

9) визначення  аудиторської фiрми для проведення зовнiшнього аудиту, 

10) вирiшення питань про участь Банку у групах, або про заснування та участь Банку  в iнших юридичних особах,  

11) прийняття рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Банку; 

12) прийняття рiшення про вчинення правочину, щодо вчинення якого є заiнтересованiсть, 

13) прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з Банком особам (крiм банкiв) у сумi, що перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);

14) прийняття рiшення про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв, непридатних для подальшого використання, морально застарiлих, фiзично зношених, пошкоджених внаслiдок аварiї чи стихiйного лиха, втрачених внаслiдок крадiжок або виявлених як нестача в результатi iнвентаризацiї залишкова балансова вартiсть, яких перевищує 200 000  гривень.

Протягом звiтного року винагорода, у т.ч. у натуральнiй формi, емiтентом вказанiй посадовiй особi не виплачувалась.

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

1. Посада
	Незалежний член Наглядової ради
2. Прізвище, ім'я, по батькові
	Карпiнський Андрiй Олександрович
3. Рік народження
	1978
4. Освіта
	Вища, Київський iнститут "Слов'янський унiверситет", Україна									
5. Стаж роботи (років)
	20
6. Найменування підприємства, ідентифікаційний код юридичної особи та посада, яку займав
	ПАТ "МЕГАБАНК", 09804119, Протягом останнiх п'яти рокiв обiймав посади:

З 19.05.2020 по теперiшнiй час - ТОВ "ФК АКТИНIЯ", Директор

З 20.03.2018 по 14.04.2020 - ПАТ "МЕГАБАНК", Заступник Голови Правлiння ПАТ "МЕГАБАНК"

З 10.10.2016 по  15.03.2018 - ТОВ "ФК МБК", Директор комерцiйний

З 18.08.2015 по 16.05.2016 - ТОВ "АЙГАМА", Генеральний директор

З 16.07.2015 по 17.08.2015 - ТОВ "АЙГАМА", Заступник Директора

З 23.01.2015 по 15.07.2015 - ПАТ "ВЕРНУМ БАНК", Член Спостережної ради

З 17.11.2014 по 21.01.2015 - ПАТ "ВЕРНУМ БАНК", Радник Голови Спостережної ради

7. Опис
	Серед основних питань, що вiднесено до виключної компетенцiї Наглядової ради є:

1) затвердження стратегiї розвитку Банку,

2) затвердження бюджету та бiзнес-плану розвитку Банку;

3) визначення i затвердження стратегiї та полiтики управлiння ризиками, 

4) забезпечення функцiонування системи внутрiшнього контролю Банку,

5) затвердження плану вiдновлення дiяльностi Банку; визначення джерел капiталiзацiї та iншого фiнансування Банку;

6) визначення та затвердження органiзацiйної структури Банку, 

7) скликання Загальних зборiв акцiонерiв;

8) обрання (призначення) та припинення повноважень (звiльнення) Голови Правлiння, заступникiв Голови Правлiння та членiв Правлiння;

9) визначення  аудиторської фiрми для проведення зовнiшнього аудиту, 

10) вирiшення питань про участь Банку у групах, або про заснування та участь Банку  в iнших юридичних особах,  

11) прийняття рiшення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Банку; 

12) прийняття рiшення про вчинення правочину, щодо вчинення якого є заiнтересованiсть, 

13) прийняття рiшення про надання Банком кредиту, позики, гарантiї чи поручительства пов'язаним з Банком особам (крiм банкiв) у сумi, що перевищує 1 вiдсоток вiд регулятивного капiталу Банку (фiзичнiй особi) або 3 вiдсотки вiд регулятивного капiталу Банку (юридичнiй особi);

14) прийняття рiшення про списання з балансу Банку основних засобiв та iнших необоротних активiв, непридатних для подальшого використання, морально застарiлих, фiзично зношених, пошкоджених внаслiдок аварiї чи стихiйного лиха, втрачених внаслiдок крадiжок або виявлених як нестача в результатi iнвентаризацiї залишкова балансова вартiсть, яких перевищує 200 000  гривень.

Протягом звiтного року винагорода, у т.ч. у натуральнiй формi, емiтентом вказанiй посадовiй особi не виплачувалась.

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

VI. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про зобов’язання та забезпечення емітента
Види зобов’язань	Дата виникнення	Непогашена частина боргу (тис. грн)	Відсоток від користування коштами (відсоток річних)	Дата погашення	
Кредити банку	X	0	X	X	
у тому числі:		
		0	0		
Зобов’язання за цінними паперами	X	0	X	X	
у тому числі:		
за облігаціями (за кожним власним випуском):	X	0	X	X	
		0	0		
за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):	X	0	X	X	
		0	0		
за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):	X	0	X	X	
		0	0		
за векселями (усього)	X	0	X	X	
за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):	X	0	X	X	
		0	0		
за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):	X	0	X	X	
		0	X		
Податкові зобов'язання	X	3258	X	X	
Фінансова допомога на зворотній основі	X	0	X	X	
Інші зобов'язання та забезпечення	X	3296172	X	X	
Усього зобов'язань та забезпечень	X	3299430	X	X	
Опис	-	

VII. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій емітента
Дата реєстрації випуску	Номер свідоцтва про реєстрацію випуску	Найменування органу, що зареєстрував випуск	Міжнародний ідентифікаційний номер 	Тип цінного папера	Форма існування та форма випуску	Номінальна вартість (грн)	Кількість акцій (шт.)	Загальна номінальна вартість (грн)	Частка у статутному капіталі (у відсотках)	
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	
02.07.2014	65/1/2014	Нацiональна комiсiя з цiнних паперiв та фондового ринку	UA4000057756	Акція проста бездокументарна іменна	Бездокументарні іменні	1000	500000	500000000	100	
Опис	 -	

VIII. Відомості щодо участі емітента у юридичних особах
1. Найменування
	Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю "БIЗНЕС IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ"
2. Організаційно-правова форма
	Товариство з обмеженою відповідальністю
3. Ідентифікаційний код юридичної особи
	38237418
4. Місцезнаходження
	03150, м. Київ, вул. Червоноармiйська 143/2
5. Опис
	АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" станом на звiтну дату володiє часткою у розмiрi 4,9% статуного капiталу ТОВ "БIЗНЕС IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ". Частка в статутному капiталi придбана за рахунок грошових коштiв. Права, що належать АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" стосовно управлiння товариства, включають в себе:

- брати участь в управлiннi справами товариства,

- брати участь в розподiлi прибутку товариства та одержуннiйого частки та iншi права згiдно установчих документiв товариства.

IX. Інформація щодо корпоративного секретаря
(для акціонерних товариств)
Дата призначення особи на посаду корпоративного секретаря	Прізвище, ім'я, по батькові  особи, призначеної на посаду корпоративного секретаря	Контактні дані: телефон та адреса електронної пошти корпоративного секретаря	
1	2	3	
21.12.2009	Стеценко Наталiя Анатолiївна	(044)207-70-28, Natalya.Stetsenko@bisbank.com.ua	
Опис	Стеценко Н.А. станом на звiтну дату має досвiд  корпоративного секретаря протягом 11 рокiв. Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має. В АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" працює з моменту його створення.

Функцiональнi обов'язки :

1) вивчення iснуючих практик корпоративного управлiння. Подання Наглядовiй  радi пропозицiй щодо впровадження практик корпоративного управлiння в Банку;

2) прийняття участi у розробцi проектiв статуту, внутрiшнiх положень та iнших внутрiшнiх нормативних документiв Банку, а також змiн та доповнень до них; 

3) здiйснення монiторингу за дотриманням органами управлiння внутрiшнiх корпоративних  процедур, передбачених  законодавством  України,  статутом  Банку,  його внутрiшнiми положеннями, iншими внутрiшнiми документами та рiшеннями органiв управлiння Банку. Iнформування Наглядовiй  ради про виявленi недолiки  та  порушення. Подання  Наглядовiй  радi  пропозицiй  щодо удосконалення внутрiшнiх корпоративних процедур, перерозподiлу функцiй та повноважень органiв управлiння та контролю Банку;

4) забезпечення  обмiну  iнформацiєю  мiж  органами  управлiння та акцiонерами, iншими, заiнтересованими у дiяльностi Банку особами та iнвесторами згiдно з встановленими Банком процедурами щодо надання iнформацiї;

5) забезпечення взаємодiї  з професiйними учасниками депозитарної системи України щодо ведення облiку цiнних паперiв Банку;

9)  забезпечення  взаємодiї  Банку iз  фондовою  бiржею,  до бiржового списку якої включенi цiннi папери Банку;

10) координацiя роботи органiв управлiння та вiдповiдних структурних пiдроздiлiв Банку пiд час виплати Банком доходiв за випущеними цiнними паперами, емiсiї цiнних паперiв, викупу (в тому числi, обов'язкового викупу) та продажу цiнних паперiв Банку, iнших операцiй iз цiнними паперами банку та корпоративних подiй;

11) забезпечення, в межах компетенцiї, взаємодiї органiв управлiння та вiдповiдних  структурних  пiдроздiлiв  Банку  пiд  час  проведення перевiрок Банку Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку,  Антимонопольним  комiтетом України,  представлення  iнтересiв Банку при розглядi справ щодо правопорушень на ринку цiнних паперiв та у сферi корпоративного управлiння, порушених Нацiональною комiсiєю з цiнних паперiв та фондового ринку;

12)  пiдготовка  проекту  рiшення  Наглядової  ради  про  скликання загальних зборiв Товариства та проекту їх порядку денного;

13) забезпечення у порядку, передбаченому законодавством України, статутом  та  положенням  про  загальнi  збори  Банку,  персонального повiдомлення  акцiонерiв  та  оприлюднення  повiдомлення  про  проведення загальних зборiв Банку; повiдомлення про проведення загальних зборiв Банку осiб, якi не є акцiонерами, але участь яких в загальних зборах Банку є необхiдною;

14) координацiя пiдготовки проектiв рiшень, матерiалiв та документiв щодо питань порядку денного загальних зборiв Банку;

15) забезпечення процесу ознайомлення акцiонерiв (їх представникiв) та посадових осiб Банку з матерiалами та документами щодо питань порядку  денного  загальних  зборiв  Банку а  у  порядку,  передбаченому законодавством  України,  статутом  та  положенням  про  загальнi  збори Банку;

16) узагальнення та внесення на розгляд Наглядовiй  радi пропозицiй акцiонерiв  щодо  питань  порядку  денного  загальних  зборiв  Банку, проектiв рiшень та кандидатiв до складу органiв управлiння;

17)  органiзацiя  технiчного  супроводу  проведення  загальних  зборiв Банку, в тому числi вiдео-та аудiо запису;

18)  контроль  за  роботою  реєстрацiйної  комiсiї  загальних  зборiв Банку  з  метою  недопущення  порушення  прав  акцiонерiв пiд  час здiйснення реєстрацiї для участi у загальних зборах Банку;

19)  забезпечення  взаємодiї  посадових  осiб  Банку,  голови загальних зборiв Банку, членiв реєстрацiйної та лiчильної комiсiй з представниками Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку та акцiонерiв,  пiд  час  здiйснення  ними  нагляду  за  реєстрацiєю  акцiонерiв, проведенням  загальних  зборiв  Банку,  голосуванням  та  пiдбиттям пiдсумкiв; 

20) надання консультацiй особам, якi присутнi на загальних зборах Банку та акцiонерам, якi беруть участь у загальних зборах Банку щодо порядку проведення загальних зборiв Банку;

21) забезпечення повiдомлення акцiонерiв та iнших зацiкавлених осiб, у порядку, передбаченому законодавством України, статутом та положенням про  загальнi  збори  Банку,  про  пiдсумки  голосування  на  загальних зборах Банку;

22)  забезпечення  отримання  членами  Наглядової ради  iнформацiї, необхiдної для виконання ними своїх посадових обов'язкiв;

23) забезпечення пiдготовки та проведення у порядку, передбаченому законодавством  України,  статутом  та  положенням  про  Наглядову  раду, засiдань Наглядової ради, в тому числi у формi заочного опитування;

24)  забезпечення контролю за виконанням рiшень Наглядової ради;

25) надання  Наглядовiй  радi  iнформацiї  щодо  виконання  або невиконання  прийнятих  нею  рiшень,  а  також  про  виявленi  порушення, допущенi при їх виконаннi;

26)  органiзацiя  процесу  самооцiнки Наглядової ради  та  її  членiв, проведення  пiдготовки  опитувальних  листiв,  оброблення  та  узагальнення даних, надання iнформацiї про результати самооцiнки Наглядової  радi;

27) забезпечення пiдготовки та розкриття у встановленому порядку особливої та регулярної iнформацiї Банку як емiтенту;

28)  надання  акцiонерам  Банку  роз'яснень  щодо  їх  прав  та обов'язкiв, передбачених чинним законодавством України; 

29) вжиття заходiв для попередження порушень прав акцiонерiв та прийняття участi у розв'язаннi спорiв, якi виникають у зв'язку з порушенням прав акцiонерiв Банку, його органами та посадовими особами;

30) вжиття,  в  межах  компетенцiї,  заходiв  для  попередження виникнення корпоративних конфлiктiв;

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини не має.

	

Проміжний скорочений звіт про фінансовий стан (Баланс)
на 30.09.2020 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
АКТИВИ	
Грошові кошти та їх еквіваленти	1000	844 938	737 380	
Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України	1010	0	0	
Фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1020	3 648	0	
Кошти в інших банках	1030	0	0	
Кредити та заборгованість клієнтів	1040	2 002 154	2 415 991	
Цінні папери в портфелі банку на продаж	1050	587 890	212 570	
Цінні папери в портфелі банку до погашення	1060	0	0	
Інвестиції в асоційовані/асоційовані та дочірні компанії	1070	0	0	
Інвестиційна нерухомість	1080	282 020	282 020	
Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток	1090	0	0	
Відстрочений податковий актив	1100	658	633	
Гудвіл	1110	0	0	
Основні засоби та нематеріальні активи	1120	60 167	59 521	
Інші фінансові активи	1130	49 544	75 074	
Інші активи	1140	12 337	6 453	
Необоротні активи, утримувані для продажу, та активи групи вибуття	1150	9 197	9 197	
Активи – опис додаткових статей статей та вміст їх показників	1990	Активи з права користування:40855,20311;	
Активи – усього за додатковими статтями	1990	40 855	20 311	
Усього активів	1999	3 893 408	3 819 150	
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ	
Кошти банків	2000	0	1	
Кошти клієнтів	2010	3 170 046	3 095 802	
Фінансові зобов'язання, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	2020	26	1 663	
Боргові цінні папери, емітовані банком	2030	0	504	
Інші залучені кошти	2040	0	0	
Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток	2050	3 258	2 056	
Відстрочені податкові зобов'язання	2060	0	0	
Резерви за зобов'язаннями	2070	6 086	2 661	
Інші фінансові зобов'язання	2080	40 953	111 522	
Інші зобов'язання	2090	37 340	25 052	
Субординований борг	2100	0	0	
Зобов'язання групи вибуття	2110	0	0	
Зобов'язання – опис додаткових статей статей та вміст їх показників	2990	Зобов'язання орендаря з лiзингу:41721,18874;	
Зобов'язання – усього за додатковими статтями	2990	41 721	18 874	
Усього зобов'язань	2999	3 299 430	3 258 135	
ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ	
Статутний капітал	3000	500 000	500 000	
Емісійні різниці	3010	0	0	
Незареєстрований статутний капітал	3020	0	0	
Інший додатковий капітал	3030	0	0	
Резерви та інші фонди банку	3040	35 776	34 561	
Резерви переоцінки	3050	8 531	2 175	
Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)	3060	49 671	24 279	
Власний капітал – опис додаткових статей статей та вміст їх показників	3490		
Власний капітал – усього за додатковими статтями	3490	0	0	
Неконтрольована частка	3500	0	0	
Усього власного капіталу	3999	593 978	561 015	
Усього зобов'язань та власного капіталу	9999	3 893 408	3 919 150	

Затверджено до випуску та підписано

28.10.2020 року	Керівник	Зiннiков В.О.	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
Чернуха С.В., тел.:  +38 044 207 70 35	Головний бухгалтер	Кирилюк Я.М.	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати)
за 3 квартал 2020 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
Процентні доходи	1000	367 714	300 961	
Процентні витрати	1005	-170 191	-195 635	
Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати)	1010	197 523	105 326	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів, коштів в інших банках	1020	-73 526	-21 226	
Чистий процентний дохід (Чисті процентні витрати) після створення резерву під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів, коштів в інших банках	1030	123 997	84 100	
Комісійні доходи	1040	291 273	279 566	
Комісійні витрати	1045	-16 450	-15 113	
Результат від операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1050	-23 600	13 053	
Результат від операцій з хеджування справедливої вартості	1060	0	0	
Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж	1070	30 586	551	
Результат від операцій з іноземною валютою	1080	-12 079	11 520	
Результат від переоцінки іноземної валюти	1090	113 492	-13 966	
Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості	1100	0	0	
Доходи/(витрати), які виникають під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова	1110	0	0	
Витрати/(доходи), які виникають під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова	1120	0	0	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів	1130	-50 458	15 525	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж	1140	0	0	
Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення	1150	0	0	
Чисте (збільшення) зменшення резервів за зобов'язаннями	1160	-3 425	-2 141	
Інші операційні доходи	1170	28 030	19 572	
Адміністративні та інші операційні витрати	1180	-447 118	-374 163	
Частка в прибутку/(збитку) асоційованих компаній	1190	0	0	
Додаткові статті (доходи) – опис статей та вміст показників	1390		
Додаткові статті (доходи) – усього за додатковими статтями	1390	0	0	
Додаткові статті (витрати) – опис статей та вміст показників	1395		
Додаткові статті (витрати) – усього за додатковими статтями	1395	0	0	
Прибуток/(збиток) до оподаткування	1500	34 248	18 504	
Витрати на податок на прибуток	1510	-7 642	-3 717	
Прибуток/(збиток) від діяльності, що триває	1520	0	0	
Прибуток/(збиток) від припиненої діяльності після оподаткування	1530	0	0	
Прибуток/(збиток) за рік	1999	26 606	14 787	
ІНШИЙ СУКУПНИЙ ДОХІД:	
СТАТТІ, ЩО НЕ БУДУТЬ РЕКЛАСИФІКОВАНІ В ПРИБУТОК ЧИ ЗБИТОК:	
Переоцінка основних засобів та нематеріальних активів	2000	0	0	
Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії	2040	0	0	
Додаткові статті (сукупні доходи) – опис статей та вміст показників	2190		
Додаткові статті (сукупні доходи) – усього за додатковими статтями	2190	0	0	
Додаткові статті (сукупні витрати) – опис статей та вміст показників	2195		
Додаткові статті (сукупні витрати) – усього за додатковими статтями	2195	0	0	
Податок на прибуток, пов'язаний із статтями іншого сукупного доходу, що не буде рекласифікований у прибуток чи збиток	2250	0	0	
Інший сукупний дохід, що не буде рекласифікований у прибуток чи збиток після оподаткування	2360	0	0	
СТАТТІ, ЩО БУДУТЬ РЕКЛАСИФІКОВАНІ В ПРИБУТОК ЧИ ЗБИТОК:	
Переоцінка цінних паперів у портфелі банку на продаж	2510	0	0	
Результат переоцінки за операціями з хеджування грошових потоків	2520	0	0	
Накопичені курсові різниці від перерахунку у валюту подання звітності	2530	0	0	
Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії	2540	0	0	
Додаткові статті (сукупні доходи) – опис статей та вміст показників	2690	Змiни результатiв переоцiнки боргових фiнансових iнструментiв:6356,1867;	
Додаткові статті (сукупні доходи) – усього за додатковими статтями	2690	6 356	1 867	
Додаткові статті (сукупні витрати) – опис статей та вміст показників	2695		
Додаткові статті (сукупні витрати) – усього за додатковими статтями	2695	0	0	
Податок на прибуток, пов'язаний із статтями, іншого сукупного доходу,  що буде рекласифікований у прибуток чи збиток	2750	0	0	
Інший сукупний дохід, що буде рекласифікований в прибуток чи збиток після оподаткування	2860	0	0	
Інший сукупний дохід після оподаткування	2900	6 356	1 867	
Усього сукупного доходу за рік	2999	32 962	16 654	
Прибуток (збиток), що належить:				
     власникам банку	3010	32 962	16 654	
     неконтрольованій частці	3020	0	0	
Усього сукупного доходу, що належить:				
     власникам банку	3210	32 962	16 654	
     неконтрольованій частці	3220	0	0	
Прибуток/(збиток) на акцію від діяльності, що триває:				
     чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4110	18,72000	29,57000	
     скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4120	0,00000	0,00000	
Прибуток/(збиток) на акцію від припиненої діяльності:				
     чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4210	0,00000	0,00000	
     скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію	4220	0,00000	0,00000	
Прибуток/(збиток) на акцію, що належить власникам банку:				
     чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік	4310	18,72000	29,57000	
     скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік	4320	0,00000	0,00000	

Затверджено до випуску та підписано

28.10.2020 року	Керівник	Зiннiков В.О.	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
Чернуха С.В., тел.:  +38 044 207 70 35	Головний бухгалтер	Кирилюк Я.М.	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений звіт про зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал)
за 3 квартал 2020 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Належить власникам банку	Неконт-рольо-вана частка	Усього власного капіталу	
		статутний капітал	емісійні різниці та інший додатковий капітал	незареєстрований статутний капітал	резервні та інші фонди	резерви переоцінки	нерозподілений прибуток	усього			
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	
Залишок на кінець періоду, що передує попередньому періоду (до перерахунку)	1000	500 000	0	0	34 055	-371	10 124	543 808	0	543 808	
Вплив змін облікової політики, виправлення помилок та вплив переходу на нові та/або переглянуті стандарти і тлумачення	1110	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Скоригований залишок на початок попереднього періоду	1120	500 000	0	0	34 055	-371	10 124	543 808	0	543 808	
Усього сукупного доходу:											
    прибуток/(збиток) за рік	1200	0	0	0	0	0	24 279	24 279	0	24 279	
    інший сукупний дохід	1205	0	0	0	0	2 546	0	2 546	0	439	
Амортизація резерву переоцінки основних засобів або реалізований результат	1300	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Розподіл прибутку до резервних та інших фондів	1310	0	0	0	506	0	-506	0	0	0	
Незареєстрований статутний капітал	1320	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Операції з акціонерами	1330	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Емісія акцій:											
    номінальна вартість	1340	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    емісійний дохід	1345	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Власні акції, що викуплені в акціонерів:											
    купівля	1350	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    продаж	1354	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    анулювання	1358	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Об'єднання компаній	1360	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Дивіденди	1370	0	0	0	0	0	-9 618	-9 618	0	-9 618	
Залишок на кінець попереднього періоду	2000	500 000	0	0	34 562	2 175	24 279	561 016	0	561 016	
Усього сукупного доходу:											
    прибуток/(збиток) за рік	2200	0	0	0	0	0	26 606	26 606	0	26 606	
    інший сукупний дохід	2205	0	0	0	0	6 356	0	6 356	0	6 356	
Амортизація резерву переоцінки основних засобів або реалізований результат	2300	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Розподіл прибутку до резервних та інших фондів	2310	0	0	0	1 214	0	-1 214	0	0	0	
Незареєстрований статутний капітал	2320	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Операції з акціонерами	2330	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Емісія акцій:											
    номінальна вартість	2340	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    емісійний дохід	2345	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Власні акції, що викуплені в акціонерів:											
    купівля	2350	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    продаж	2354	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
    анулювання	2358	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Об'єднання компаній	2360	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Дивіденди	2370	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Додаткові статті – опис статей та вміст показників			
Додаткові статті – усього за додатковими статтями	9990	0	0	0	0	0	0	0	0	0	
Залишок на кінець звітного періоду	9999	500 000	0	0	35 776	8 531	49 671	593 978	0	593 978	

Затверджено до випуску та підписано

28.10.2020	Керівник	Зiннiков В.О.	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
Чернуха С.В., тел.:  +38 044 207 70 35	Головний бухгалтер	Кирилюк Я.М.	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений звіт про рух грошових коштів за прямим методом
за 3 квартал 2020 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
Грошові кошти від операційної діяльності:	
Процентні доходи, що отримані	1010	326 814	297 490	
Процентні витрати, що сплачені	1015	-171 979	-227 054	
Комісійні доходи, що отримані	1020	291 719	280 983	
Комісійні витрати, що сплачені	1025	-12 302	-20 161	
Результат операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1060	30 557	551	
Результат операцій з фінансовими похідними інструментами	1070	-28 885	12 023	
Результат операцій з іноземною валютою	1080	-12 079	11 520	
Інші отримані операційні доходи	1100	28 288	19 199	
Виплати на утримання персоналу, сплачені	1110	-142 550	-113 839	
Адміністративні та інші операційні витрати, сплачені	1120	-280 200	-236 984	
Податок на прибуток, сплачений	1800	-6 465	-2 429	
Грошові кошти отримані/(сплачені) від операційної діяльності до змін в операційних активах і зобов'язаннях	1510	22 918	21 299	
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях	1600	548 929	64 992	
Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України	1610	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення торгових цінних паперів	1620	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	1630	29	0	
Чисте (збільшення)/зменшення коштів в інших банках	1640	0	16 726	
Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів	1650	310 632	693 684	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів	1660	-24 983	56 089	
Чисте (збільшення)/зменшення інших активів	1670	-9 452	-6 470	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків	1680	-1	1	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів	1690	332 394	-635 592	
Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком	1700	-461	197	
Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями	1710	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань	1720	-76 488	-65 675	
Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань	1730	17 259	6 032	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності	1999	571 847	86 291	
Грошові кошти від інвестиційної діяльності:	
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж	2010	-373 892	40 126	
Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж	2020	0	0	
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення	2030	0	0	
Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення	2040	0	0	
Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів	2050	0	0	
Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів	2060	0	0	
Придбання асоційованих компаній	2070	0	0	
Надходження від реалізації асоційованих компаній	2080	0	0	
Придбання інвестиційної нерухомості	2090	0	0	
Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості	2100	0	0	
Придбання основних засобів	2110	-821	-5 793	
Надходження від реалізації основних засобів	2120	0	0	
Придбання нематеріальних активів	2130	-10 424	-3 360	
Надходження від вибуття нематеріальних активів	2140	0	0	
Дивіденди, що отримані	2150	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності	2999	-385 137	30 973	
Грошові кошти від фінансової діяльності:	
Емісія простих акцій	3010	0	0	
Емісія привілейованих акцій	3020	0	0	
Інші внески акціонерів, крім емісії акцій	3030	0	0	
Викуп власних акцій	3040	0	0	
Продаж власних акцій	3050	0	0	
Отримання субординованого боргу	3060	0	0	
Погашення субординованого боргу	3070	0	0	
Отримання інших залучених коштів	3080	0	0	
Повернення інших залучених коштів	3090	-17 038	-18 418	
Додаткові внески в дочірню компанію	3100	0	0	
Надходження від продажу частки участі без втрати контролю	3110	0	0	
Дивіденди, що виплачені	3120	0	0	
Інші виплати акціонерам, крім дивідендів	3130	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності	3999	-17 038	-18 418	
Вплив змін офіційного курсу Національного банку України на грошові кошти та їх еквіваленти	5100	-62 114	10 964	
Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів	5200	107 558	109 810	
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду	5300	737 380	600 949	
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду	5400	844 938	710 759	

Затверджено до випуску та підписано

28.10.2020 року	Керівник	Зiннiков В.О.	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
Чернуха С.В., тел.:  +38 044 207 70 35	Головний бухгалтер	Кирилюк Я.М.	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Проміжний скорочений звіт про рух грошових коштів за непрямим методом
за 3 квартал 2020 року
(тис.грн.)
Найменування статті	Примітки	Звітний період	Попередній період	
1	2	3	4	
Грошові кошти від операційної діяльності:	
Прибуток/(збиток) до оподаткування	1000	0	0	
Коригування:				
Знос та амортизація	1030	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) резервів під знецінення активів	1040	0	0	
Амортизація дисконту/(премії)	1050	0	0	
Результат операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток	1060	0	0	
Результат операцій з фінансовими похідними інструментами	1070	0	0	
Результат операцій з іноземною валютою	1080	0	0	
(Нараховані доходи)	1150	0	0	
Нараховані витрати	1155	0	0	
Чистий збиток/(прибуток) від інвестиційної діяльності	1200	0	0	
Чистий збиток/(прибуток) від фінансової діяльності	1300	0	0	
Інший рух коштів, що не є грошовим	1400	0	0	
Чистий грошовий прибуток/(збиток) від операційної діяльності до змін в операційних активах та зобов'язаннях	1520	0	0	
Зміни в операційних активах та зобов'язаннях	1600	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України	1610	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення торгових цінних паперів	1620	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	1630	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення коштів в інших банках	1640	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів	1650	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів	1660	0	0	
Чисте (збільшення)/зменшення інших активів	1670	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків	1680	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів	1690	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком	1700	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями	1710	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань	1720	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань	1730	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності до сплати податку на прибуток	1750	0	0	
Податок на прибуток, що сплачений	1800	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності	1999	0	0	
Грошові кошти від інвестиційної діяльності:	
Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж	2010	0	0	
Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж	2020	0	0	
Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення	2030	0	0	
Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення	2040	0	0	
Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів	2050	0	0	
Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів	2060	0	0	
Придбання асоційованих компаній	2070	0	0	
Надходження від реалізації асоційованих компаній	2080	0	0	
Придбання інвестиційної нерухомості	2090	0	0	
Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості	2100	0	0	
Придбання основних засобів	2110	0	0	
Надходження від реалізації основних засобів	2120	0	0	
Придбання нематеріальних активів	2130	0	0	
Надходження від вибуття нематеріальних активів	2140	0	0	
Дивіденди, що отримані	2150	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності	2999	0	0	
Грошові кошти від фінансової діяльності:	
Емісія простих акцій	3010	0	0	
Емісія привілейованих акцій	3020	0	0	
Інші внески акціонерів, крім емісії акцій	3030	0	0	
Викуп власних акцій	3040	0	0	
Продаж власних акцій	3050	0	0	
Отримання субординованого боргу	3060	0	0	
Погашення субординованого боргу	3070	0	0	
Отримання інших залучених коштів	3080	0	0	
Повернення інших залучених коштів	3090	0	0	
Додаткові внески в дочірню компанію	3100	0	0	
Надходження від продажу частки участі без втрати контролю	3110	0	0	
Дивіденди, що виплачені	3120	0	0	
Інші виплати акціонерам, крім дивідендів	3130	0	0	
Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності	3999	0	0	
Вплив змін офіційного валютного курсу на грошові кошти та їх еквіваленти	5100	0	0	
Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів	5200	0	0	
Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду	5300	0	0	
Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду	5400	0	0	

Затверджено до випуску та підписано

28.10.2020 року	Керівник	Зiннiков В.О.	
	(підпис, ініціали, прізвище)	
Чернуха С.В., тел.:  +38 044 207 70 35	Головний бухгалтер	Кирилюк Я.М.	
(прізвище виконавця, номер телефону)		(підпис, ініціали, прізвище)	

Примітки до фінансової звітності
за 3 квартал 2020 року

1. 

Примiтка 1. Iнформацiя про банк	

АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" (далi - Банк) зареєстровано Нацiональним банком України 09 серпня 2005 року.

Юридична адреса Банку: Україна,  м. Київ, 04119,  вул. Юрiя Iллєнка, б. 83-Д.

Веб-сторiнка Банку в Iнтернетi: www.bisbank.com.ua.

Звiтний перiод, за який подається даний звiт - перший квартал 2020 року.

Звiтнiсть пiдготовлена станом на кiнець дня 30 червня 2020 року та вiдображається у тисячах гривень.

Банк є складовою частиною банкiвської системи України (усього станом на кiнець 30 червня 2020 року в Українi нараховувалося 75 дiючих банки), яка регулюються Нацiональним банком України.

Банк є самостiйною фiнансовою установою, яка органiзацiйно не входить до складу консолiдованих груп та не є дочiрньою структурою iнших компанiй. Вищим органом управлiння Банку є загальнi збори акцiонерiв АТ "БАНК IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩА-ДЖЕНЬ".

Банк є дiючим членом Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб.

На кiнець звiтного дня 30 вересня 2020 року кiлькiсть працiвникiв Банку склала 782 особи (на кiнець третього кварталу  2019 року кiлькiсть працiвникiв Банку складала 696 особи).

Регiональна мережа станом на звiтну дату (30.09.2020 року) складається з Головного банку та 41 вiддiлень та покриває пере-важну бiльшiсть областей України (на кiнець другого кварталу 2019 року кiлькiсть вiддiлень Банку становила 40 одиницi).

Стратегiчна мета Банку - створення нового якiсного стандарту сервiсу, орiєнтованого на клiєнта; закрiплення репутацiї Банку як надiйного i стабiльного банку України; збереження тенденцiї динамiчного зростання основних фiнансових показникiв та забезпечення високого рiвня платоспроможностi та лiквiдностi.

Банк надає банкiвськi послуги вiдповiдно до отриманої вiд Нацiонального банку України Банкiвської лiцензiї №221 вiд 24 жовтня 2011 року. Вiдповiдно до дозволу Банк має право здiйснювати наступнi операцiї:

1. Залучення у вклади (депозити) коштiв та банкiвських металiв вiд необмеженого кола юридичних i фiзичних осiб;

2. Вiдкриття та ведення поточних (кореспондентських) рахункiв клiєнтiв, у тому числi у банкiвських металах;

3. Розмiщення залучених у вклади (депозити), у тому числi на поточнi рахунки, коштiв та банкiвських металiв вiд свого iменi, на власних умовах та на власний ризик.

4. Валютнi операцiї.

Банк не має статусу спецiалiзованого банку.

Серед основних видiв дiяльностi Банку є: кредитно-депозитнi операцiї, розрахунково-касове обслуговування клiєнтiв, валютнi операцiї, операцiї з цiнними паперами, операцiї з платiжними картками, документарнi операцiї. Застосування полiтики гнучкого та iндивiдуального пiдходу до кожного клiєнта дозволяють Банку постiйно збiльшувати власну клiєнтську базу та залучати кошти клiєнтiв на депозити (завдяки широкому спектру послуг для клiєнтiв), а також проводити активну роботу з кредитування реального сектору економiки України.

Також Банк активно працює на мiжбанкiвському ринку: використовує iнструменти мiжбанкiвського ринку для оперативного розмiщення - залучення ресурсiв, а також для проведення валютно-обмiнних операцiй як в iнтересах клiєнтiв, так i за рахунок власної валютної позицiї.

Для проведення мiжнародних платежiв Банк встановив кореспондентськi вiдносини з АТ "Укргазбанк", АТ "ПУМБ", АБ "Пiвденний", АКБ "Iндустрiалбанк" тi iншi.

З 2006 року Банк є учасником мiжнародної платiжної системи SWIFT. З 2008 року Банк став членом Мiжнародної платiжної системи "Visa International", отримав реєстрацiйне свiдоцтво Нацiонального банку України, що пiдтверджує право випуску платiжних карт Visa International, та розпочав емiсiю платiжних карт даної системи, а саме: Visa Classic, Visa Gold та Visa Platinum.

Банк вiднесено до групи банкiв з приватним капiталом за класифiкацiєю Нацiонального банку України.

Станом на кiнець дня 30 вересня 2020 року власниками iстотної участi в капiталi Банку є резиденти України:

- Лагур Сергiй Миколайович - 24,9% загального статутного капiталу (у тому числi 24,9% - пряма участь);

- Iвахiв Степан Петрович - 23,3% загального статутного капiталу (у тому числi 23,3% - пряма участь);

- Попов Андрiй Володимирович - 15,00% загального статутного капiталу (у тому числi 9,7998% - пряма участь та 5,2002% - опосередкована участь);

Частка керiвництва в акцiях Банку вiдсутня.

Злиття, приєднання, подiл, видiлення Банку у звiтному роцi не вiдбувалось.

30 вересня 2020 року Нацiональне рейтингове Агентство "Рюрiк" пiдтвердило присвоєння та оновлення довгострокового кредитного рейтингу АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" на рiвнi uaAА ("iнвестицiйний рiвень") з прогнозом "стабiльний". ТОВ "Кредит-Рейтинг" також пiдтвердило довгостроковий кредитний рейтинг за Нацiональною шкалою  АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" на рiвнi uaAА з прогнозом "стабiльний", а також пiдтвердило рейтинг надiйностi банкiвських вкладiв (депозитiв) на рiвнi "4+" (що вiдповiдає рiвню "висока надiйнiсть") 29 вересня  2020 року.

Фiнансова  звiтнiсть  за  перiод, що  закiнчився 30 вересня 2020 року, затверджена до випуску Правлiнням Банку 28 жовтня 2020 року.

2. 

Примiтка 2. Економiчне середовище, в умовах якого банк здiйснює свою дiяльнiсть 

В зв'язку iз поширенням короновiрусу далеко за межi Китаю, бiльшiсть країн свiту застосували Lock down у лютому - березнi поточного року, що спричинило спад дiлової активностi,  а ринками поширилися панiчнi настрої.

На початку останнього кварталу бiльшiсть країн Європи та свiту  повнiстю зняли карантиннi обмеження, почалось вiдновлення економiки, та стрiмке зростання кiлькостi хворих в останнi тижнi кварталу - є загрозою  ймовiрностi другої хвилi пандемiї та повернення жорстких обмежувальних заходiв, що може спричинити ще глибше i довше економiчне падiння.

Вiд початку карантину мiжнароднi iнвестори знизили свою присутнiсть на ринках, що розвиваються, та вкладаються  у найменш ризиковi iнструменти: облiгацiї США, Нiмеччини, iнших топ-економiк.  Свiтовi фондовi ринки, що  зазнали значного падiння котирувань практично у всiх країнах свiту. Покращення iз ситуацiєю щодо пандемiї, дало подих на вiдновлення - зокрема цiни на нафту зросли внаслiдок дiї угоди про скорочення видобутку ОРЕС+.

Спiвпраця з МВФ - схвалення в червнi Радою директорiв МВФ нової 18-мiсячної програми стенд-бай на суму, еквiвалентну          5 млрд. дол. та розмiщення суверенних єврооблiгацiй у липнi на загальну суму 2 млрд. дол. вiдчутно знизило ризики рефiнансу-вання державного боргу. 

Запровадження адаптивного карантину до 31 грудня поточного року та введення окремих карантинних зон,  дало змогу вiдновити ринки працi.  Сповiльнення iнфляцiї вiд початку року до 1,7 % р/р - залишається нижчим значенням вiд цiльового дiапазону Нацiонального банку України. 

У вереснi 2020 року iндекс споживчих цiн (IСЦ) збiльшився на 0,3% вiд  показника   попереднього  кварталу.

Показник iнфляцiї на деякi групи товарiв з початку року зазнав суттєвих коливань та наприкiнцi третього  кварталу виокремилась тенденцiя зростання на сiльськогосподарську продукцiю, продукти харчування, природний газ як товар та iншi.

Пiсля березневого зниження облiкової ставки до 10%  Правлiння Нацiонального банку України протягом кварталу двiчi знижувало  облiкову ставку 24.04.2020 до 8%, та  12.06.2020 до 6%, що склало 7,5 п.п. вiд початку року протягом третього кварталу змiн не вiдбувалось.  Зниження облiкової ставки також обумовило подальше здешевлення внутрiшнього державного боргу.  Дохiднiсть за 3-мiсячними ОВДП у гривнi складає 7.5%. Скорочення дохiдностi, хоча й бiльш помiрне, спостерiгається також за ОВДП з довшими термiнами.

За останнiй мiсяць кварталу спостерiгається тенденцiя стрiмкого зниження мiжнародних резервiв Нацiонального банку України вiд початку минулого кварталу на 2 млрд. доларiв (7%) ,  загальний обсяг  на кiнець червня становить 26,5 млрд. дол.. Повний вихiд iз Lock down, вiдновлення активностi з боку iмпортерiв зумовило попит на iноземну  валюту, та як наслiдок,  змiну напряму iнтервенцiй НБУ на валютному ринку в бiк продажу iноземної.

Незважаючи на нестабiльну ситуацiю на ринку працi iз зв'язку iз пандемiєю та посилення тиску на фiнансовий ринок, вiдтоки депозитiв населення у банкiвськiй системi - є помiрними

В кризових умовах Банк буде продовжувати дiяльнiсть у межах затверджених напрямiв дiяльностi та Стратегiї розвитку Банку на 2019-2022 роки з поправкою на зниження економiчної активностi у країнi та ризикiв, якi це накладає на Банк. В разi збiльшення тривалостi карантинних заходiв та продовження кризових явищ у економiцi, можливий перегляд темпiв розвитку та оптимiзацiя деяких напрямiв бiзнесу.

3. 

Примiтка 3. Основи подання фiнансової звiтностi

Ця промiжна фiнансова звiтнiсть за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року, складена у вiдповiдностi до МСБО 34 "Промiжна фiнансова звiтнiсть".

Промiжна фiнансова звiтнiсть не мiстить усiєї iнформацiї i даних, що пiдлягають розкриттю в рiчнiй фiнансовiй звiтностi, i має розглядатись разом iз рiчною фiнансовою звiтнiстю станом на 31 грудня 2019 р. 

Фiнансова звiтнiсть за III квартал 2020 року пiдготовлена на припущеннi, що Банк є органiзацiєю, здатною продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi у найближчому майбутньому. При формуваннi цього судження Банк враховував iснуючий намiр керiвництва та акцiонерiв пiдтримувати Банк, наявнiсть фiнансових ресурсiв, а також вплив стабiлiзацiї фiнансових ринкiв, на яких працює Банк. 

Функцiональною валютою, в якiй ведеться бухгалтерський облiк та складається фiнансова звiтнiсть Банку, є українська гривня. Звiтнiсть представлена у гривнях та округлена до  тисяч, якщо не вказано iнше. Залишки коштiв, якi станом на звiтну дату облiковуються у валютi, що є iншою, нiж функцiональна валюта, перерахованi у функцiональну валюту за офiцiйними курсами гривнi до iноземних валют.

4. 

Примiтка 4. Принципи облiкової полiтики

Змiни в облiковiй полiтицi здiйснюються у випадках, коли необхiдно перейти на вимоги нового або переглянутого стандарту або роз'яснення, а також iз власної iнiцiативи Банку, якщо в результатi таких змiн викладена у фiнансовiй звiтностi iнформацiя буде бiльш надiйною та змiстовною.

Банк не застосовував достроково стандарти, роз'яснення або поправки, якi були випущенi, але не вступили в силу. Облiкова полiтика, застосована при складаннi промiжної скороченої фiнансової звiтностi, вiдповiдає тiй, яка використовувалась при складаннi рiчної фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2019 р., за винятком застосування нових стандартiв i тлумачень станом на 1 сiчня 2020 року, що зазначенi нижче.

Змiни в облiковiй полiтицi здiйснюються у випадках, коли необхiдно перейти на вимоги нового або переглянутого стандарту або роз'яснення, а також iз власної iнiцiативи Банку, якщо в результатi таких змiн викладена у фiнансовiй звiтностi iнформацiя буде бiльш надiйною та змiстовною.

МСФЗ (IFRS) 16 був випущений в сiчнi 2016 року i замiнює собою МСФЗ (IAS) 17 "Оренда", Роз'яснення КТМФЗ (IFRIC) 4 "Визначення наявностi в угодi ознак оренди", Роз'яснення ПКР (SIC) 15 "Операцiйна оренда - стимули" i Роз'яснення ПКР (SIC) 27 "Визначення сутностi операцiй, якi мають юридичну форму оренди". МСФЗ (IFRS) 16 встановлює принципи визнання, оцiнки, подання та розкриття iнформацiї про оренду i вимагає, щоб орендарi вiдображали всi договори оренди з використанням єдиної моделi облiку в балансi, аналогiчно порядку облiку, передбаченому в МСФЗ (IAS) 17 для фiнансової оренди. Стандарт передбачає два звiльнення вiд визнання для орендарiв - щодо оренди активiв з низькою вартiстю та короткострокової оренди (тобто оренди з термiном не бiльше 12 мiсяцiв). На дату початку оренди орендар визнає зобов'язання щодо орендних платежiв (тобто зобов'язання по орендi), а також актив, який представляє право користування базовим активом протягом термiну оренди (тобто актив з права користування). Орендарi зобов'язанi визнавати витрати на вiдсотки за зобов'язанням по орендi окремо вiд витрат по амортизацiї активу з права користування. 

Орендарi також повиннi переоцiнювати зобов'язання по орендi при настаннi певної подiї (наприклад, змiна термiнiв оренди, змiна майбутнiх орендних платежiв в результатi змiни iндексу або ставки, що використовуються для визначення таких платежiв). У бiльшостi випадкiв орендар враховує суми переоцiнки зобов'язання по орендi в якостi коригування активу з права користування.

Порядок облiку для орендодавця вiдповiдно до МСФЗ (IFRS) 16 практично не змiнюється в порiвняннi з МСФЗ (IAS) 17. Орендодавцi мають продовжувати класифiкувати оренду, використовуючи тi ж принципи класифiкацiї, що i в МСФЗ (IAS) 17, видiляючи при цьому два види оренди: операцiйну та фiнансову. Крiм цього МСФЗ (IFRS) 16 вимагає вiд орендодавцiв i орендарiв розкриття бiльшого обсягу iнформацiї в порiвняннi з МСФЗ (IAS) 17. 

Новий стандарт встановлює принципи визнання, оцiнки, подання та розкриття iнформацiї про оренду. Всi договори оренди призводять до отримання орендарем права використання активу з моменту початку дiї договору оренди, а також до отримання фiнансування, якщо оренднi платежi здiйснюються протягом перiоду часу. Вiдповiдно до цього, МСФЗ 16 скасовує класифiкацiю оренди в якостi операцiйної або фiнансової, як це передбачається МСФЗ  17, i замiсть цього вводить єдину модель облiку операцiй оренди для орендарiв. Орендарi повиннi будуть визнавати: (а) активи i зобов'язання по вiдношенню до всiх договорiв оренди з термiном дiї понад 12 мiсяцiв, за винятком випадкiв, коли вартiсть об'єкта оренди є незначною; i (б) амортизацiю об'єктiв оренди окремо вiд вiдсоткiв по орендним зобов'язанням у звiтi про прибутки i збитки. Таким чином, орендодавець продовжує класифiкувати договори оренди в якостi операцiйної або фiнансової оренди i, вiдповiдно, по-рiзному вiдображати їх у звiтностi. При переходi на МСФЗ 16 Банком як орендарем обрано модифiкований пiдхiд ретроспективного застосування стандарту.

5. 

Примiтка 5. Перехiд на новi та переглянутi стандарти, iнтерпретацiї

Стандарт МСФЗ(IFRS) 17 "Страховi контракти" замiнює МСФЗ 4 та пов'язанi з ним iнтерпретацiї i набуває чинностi для перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2021 р., при цьому його дострокове прийняття дозволено у разi застосування також МСФЗ (IFRS) 15 "Доходи вiд реалiзацiї за договорами з клiєнтами" та МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти". Банк не очiкує суттєвого впливу стандарту на фiнансову звiтнiсть Банку.

МСФЗ (IFRS) 9 "Фiнансовi iнструменти"  вимагає  оцiнювати очiкуванi кредитнi збитки як неупереджену, ймовiрнiсно зважену суму, використовуючи обгрунтовану та пiдтверджену iнформацiю, отриману без невиправданих затрат або зусиль на звiтну дату. Сюди входить iнформацiя щодо минулих подiй, поточних умов та прогнози майбутнiх економiчних умов. Спалах пандемiї коронавiрусу COVID-19 уже спричинив серйознi економiчнi наслiдки у порiвняннi з 31 грудня 2019 р. Однак економiчний прогноз дає дуже невизначенi результати, якi можуть швидко мiнятися. Банк наразi та в подальшому оцiнюватиме вплив COVID-19 на ризики, пов'язанi з фiнансовими iнструментами, з урахуванням заходiв державної пiдтримки, що вживаються. 

Нацiональним банком України з метою подальшого пом'якшення монетарної полiтики для пiдтримання економiки України та зважаючи на продовження спiвпрацi з Мiжнародним валютним фондом у другому кварталi 2020 року знижено розмiр облiкової ставки з 8% рiчних до найнижчого рiвня в iсторiї України - 6% рiчних. Пом'якшення монетарної полiтики та iншi антикризовi заходи Нацiонального банку України сприятимуть пiдтриманню рiвня дiлової активностi в Українi та подоланню наслiдкiв падiння української економiки, зумовлених пандемiєю короновiрусу. Ключовим ризиком для макрофiнансової стабiльностi залишається тривалiший термiн пандемiї короновiрусу (COVID-19) та карантинних заходiв, необхiдних для її подолання як в Українi, так i в свiтi. Унаслiдок карантинних обмежень та глобальної економiчної кризи, викликаної пандемiєю коронавiрусу, найбiльшого потрясiння українська економiка зазнала в другому кварталi 2020 року. Поступове скасування карантинних обмежень, збереження зваженої макроекономiчної полiтики, проведення структурних реформ Урядом України, продовження спiвробiтництва з Мiжнародним валютним фондом зменшать негативний вплив пандемiї на економiку та сприятимуть швидшому її вiдновленню. Водночас, погiршення настроїв на свiтових фiнансових ринках внаслiдок пандемiї короновiрусу та переоцiнка iнвесторами ризикiв країн, що розвиваються, можуть мати негативний вплив на показники економiки та зовнiшньої торгiвлi України, ускладнити залучення фiнансування, негативно вплинути на банкiвську систему країни та призвести до подальшої девальвацiї нацiональної валюти по вiдношенню до основних валют. Внаслiдок негативного впливу карантинних обмежень, пов'язаних з пандемiєю короновiрусу (COVID-19), Банком застосованi деякi з рекомендованих Нацiональним банком України iнструментiв реструктуризацiї, а саме: кредитнi канiкули щодо сплати основної суми боргу за кредитом, не застосування штрафних санкцiй на перiод дiї карантину. 

Поправки до МСФЗ (IFRS) 9 "Умови про дострокове погашення з потенцiйним негативним вiдшкодуванням". Вiдповiдно до МСФЗ (IFRS) 9 борговий iнструмент може оцiнюватись за амортизованою собiвартiстю або за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд за умови, що передбаченi договором грошовi потоки є "виключно платежами в рахунок основної суми боргу та процентiв на непогашену частину основної суми боргу" (тест SPPI), i iнструмент утримується в рамках вiдповiдної бiзнес-моделi, що дозволяє таку класифiкацiю. Поправки до МСФЗ (IFRS) 9 надають роз'яснення, що фiнансовий актив задовольняє критерiї тесту SPPI незалежно вiд того, яка подiя або обставина призводить до дострокового розiрвання договору, а також незалежно вiд того, яка сторона виплачує чи отримує обгрунтоване вiдшкодування за дострокове розiрвання договору. Данi поправки не впливають на фiнансову звiтнiсть Банку.

6. 

Примiтка 6. Грошовi кошти та їх еквiваленти

Таблиця 6.1. Грошовi кошти та їх еквiваленти

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Готiвковi кошти	  187 293	208 598

Депозитнi сертифiкати, емiтованi НБУ	-	189 238

Кошти в Нацiональному банку України (крiм обов'язкових резервiв)	  129 387	43 580

Кореспондентськi рахунки, депозити та кредити овернайт у банках	  534 124	304 125

України	  523 471	303 972

iнших країн	  10 653	153

Резерв за грошовими коштами та їх еквiвалентами	(5 866)	(8 161)

Усього грошових коштiв та їх еквiвалентiв	  844 938	737 380

Вiдповiдно до вимог Нацiонального банку України Банк резервує та зберiгає кошти обов'язкових резервiв на кореспондентському рахунку Банку, вiдкритому в Нацiональному банку України. Формування обов'язкових резервiв здiйснюється за встановленими Нацiональним банком України нормативами обов'язкового резервування за коштами вкладiв (депозитiв) юридичних i фiзичних осiб на вимогу та коштами на поточних рахунках та за строковими коштами i вкладами (депозитами) юридичних i фiзичних осiб. Обсяг обов'язкових резервiв, який має щоденно зберiгатися на початок операцiйного дня на кореспондентському рахунку банку в Нацiональному банку України, повинен становити не менше нiж 40 % вiд резервної бази, обчисленої для вiдповiдного перiоду утримання. Станом на 30 вересня 2020 року обсяг обов'язкових резервiв, який банки повиннi утримувати на кореспондентському рахунку в Нацiональному банку України щоденно на початок операцiйного дня, Нацiональний банк скоротив до 0 %. Таким чином Банк може оперативно розпоряджатися додатковими лiквiдними засобами.

Таблиця 6.2. Аналiз змiни резерву за грошовими котами та їх еквiвалентами за перiод, що закiнчився:

	30 вересня 2020 року	30 вересня 2019 року

Резерв пiд знецiнення станом на початок перiоду 	(8 161)	(11 904)

(Збiльшення)/зменшення резерву протягом перiоду	  2 295	  4 723

Резерв за станом на кiнець перiоду 	(5 866)	(7 181)

7. 

Примiтка 7. Кредити та заборгованiсть клiєнтiв

Станом на звiтну дату, Банк квалiфiкує Кредити та заборгованiсть клiєнтiв, як фiнансовi активи, що оцiнюються за амортизованою собiвартiстю

Таблиця 7.1. Кредити та заборгованiсть клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Кредити, що наданi юридичним особам	1 983 137  	  2 401 355

Кредити, що наданi фiзичним особам - пiдприємцям	37 334  	  18 643

Iпотечнi кредити фiзичних осiб	45 868  	  42 193

Кредити, що наданi фiзичним особам на поточнi потреби 	411 735  	  317 433

Iншi кредити, що наданi фiзичним особам	8 237  	  10 192

Резерв за кредитами, що наданi клiєнтам, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	(484 157)	(373 825)

Усього кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	2 002 154  	  2 415 991

У Банку немає отриманих у заставу цiнних паперiв, якi є забезпеченням за кредитами та заборгованiстю клiєнтiв за операцiями репо.

Таблиця 7.2. Аналiз кредитної якостi кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року 

	 Стадiя 1	Стадiя 2 	Стадiя  3	Придбанi або створенi  знецiненi 

активи  	Усього

Кредити та заборгованiсть клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю					

Мiнiмальний кредитний ризик	420 138	-	-	-	420 138

Низький кредитний ризик	710 457	-	46 009	-	756 466

Середнiй кредитний ризик	60 842	5 104	4 987	-	70 933

Високий кредитний ризик	145 594	7 448	228 896	-	381 938

Дефолтнi активи	282 357	4 120	570 359	-	856 836

Усього валова балансова вартiсть кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	1 619 388	16 672	850 251	-	2 486 311

Резерви пiд знецiнення кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	(39 713)	(5 066)	(439 378)	-	(484 157)

Усього кредитiв та заборгованостi клiєн-тiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	1 579 675	11 606	410 873	-	2 002 154

Таблиця 7.3. Аналiз кредитної якостi кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю за перiод, що закiнчився 31 грудня 2019 року

	 Стадiя 1	Стадiя 2 	Стадiя  3	Придбанi або створенi  знецiненi ак-тиви  	Усього

Кредити та заборгованiсть клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю					

Мiнiмальний кредитний ризик	294 817	-	30 637	-	325 454

Низький кредитний ризик	497 397	-	50 708	-	548 105

Середнiй кредитний ризик	369 286	8 977	64 842	-	443 105

Високий кредитний ризик	734 353	1 231	150 334	-	885 918

Дефолтнi активи	161 491	1 542	424 201	-	587 234

Усього валова балансова вартiсть кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	2 057 344	11 750	720 722	-	2 789 816

Резерви пiд знецiнення кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	(45 287)	(2 165)	(326 373)	-	(373 825)

Усього кредитiв та заборгованостi клiєн-тiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	2 012 057	9 585	394 349	-	2 415 991

Таблиця  7.4. Аналiз змiни валової балансової вартостi пiд знецiнення кредитiв та заборгованостi  клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року 

	Стадiя 1	Стадiя 2	Стадiя 3	Первiсно знецiненi активи	Усього

Валова балансова вартiсть 

на початок перiоду	2 057 344	11 750	720 722	-	2 789 816

Придбанi /iнiцiйованi фiнансовi активи	766 172	8 930	104 382	-	879 484

Фiнансовi активи визнання яких було припинено або погашенi  (крiм списаних)	(865 961)	(968)	(195 386)	-	(1 062 315)

Переведення до стадiї 1	16 528	(269)	(15 840)	-	419

Переведення до стадiї 2	(7 685)	7 689	-	-	4

Переведення до стадiї 3	(71 094)	(10 455)	88 831	-	7 282

Списання фiнансових активiв за рахунок резервiв	-	-	(417)	-	(417)

Iншi змiни (змiна заборгованостi по чинним договорам)	(275 916)	(5)	147 959	-	(127 962)

Валова балансова вартiсть 

на кiнець звiтного перiоду	1 619 388	16 672	850 251	-	2 486 311

Таблиця  7.5. Аналiз змiни валової балансової вартостi пiд знецiнення кредитiв та заборгованостi  клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю за перiод, що закiнчився 31 грудня 2019 року

	Стадiя 1	Стадiя 2	Стадiя 3	Первiсно знецiненi активи	Усього

Валова балансова вартiсть 

на початок перiоду	2 389 600	14 017	912 733	-	3 316 350

Придбанi /iнiцiйованi фiнансовi активи	1 604 979	8 898	391 475	-	2 005 352

Фiнансовi активи визнання яких було припинено або погашенi  (крiм списаних)	(1 789 220)	(13 990)	(399 782)	-	(2 202 992)

Переведення до стадiї 1	-	-	-	-	-

Переведення до стадiї 2	(3 124)	2 852	-	-	(272)

Переведення до стадiї 3	(70 073)	(27)	59 858	-	(10 242)

Списання фiнансових активiв за рахунок резервiв	-	-	-	-	-

Iншi змiни (змiна заборгованостi по чинним договорам)	(74 818)	-	(243 562)	-	(318 380)

Валова балансова вартiсть 

на кiнець звiтного перiоду	  2 057 344 	  11 750 	  720 722 	-	  2 789 816 

Таблиця 7.6. Аналiз змiни резервiв пiд знецiнення кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року

	Стадiя 1	Стадiя 2	Стадiя 3	Придбанi або ство-ренi зне-цiненi ак-тиви	Усього

Резерви пiд знецiнення станом

на початок перiоду	(45 287)	(2 165)	(326 373)	-	(373 825)

(Збiльшення)/зменшення резерву пiд знецiнення протягом перiоду:	5 574	(2 901)	(78 525)	-	(75 852)

збiльшення резерву по новим договорам	(16 578)	(2 824)	(13 480)	-	(32 882)

(збiльшення)/зменшення резерву пiд знецiнення по чинним договорам	3 546	(9)	(96 985)	-	(93 448)

фiнансовi активи визнання яких було припинено або погашенi (окрiм списаних)	17 587	356	73 008	-	90 951

загальний ефект вiд переведення мiж стадiями	1 019	(424)	(41 068)	-	(40 473)

Переведення до стадiї 1	(690)	105	669	-	84

Переведення до стадiї 2	391	(2 219)	-	-	(1 828)

Переведення до стадiї 3	1 318	1 690	(41 737)	-	(38 729)

Списання фiнансових активiв за рахунок резерву	-	-	417	-	417

Коригування процентних доходiв, що облiкову-ються за амортизованою собiвартiстю	-	-	45	-	45

Резерв   пiд  знецiнення  станом 

на кiнець перiоду	(39 713)	(5 066)	(439 378)		(484 157)

Протягом звiтного перiоду, що закiнчився 30 вересня 2020 року мало мiсце часткове погашення контрагентами - фiзичними особами заборгованостi, списаної ранiше за рахунок сформованих резервiв у сумi 31  тис. грн. 

Таблиця 7.7. Аналiз змiни резервiв пiд знецiнення кредитiв та заборгованостi клiєнтiв, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю за перiод, що закiнчився 30 вересня 2019 року

	Стадiя 1	Стадiя 2	Стадiя 3	Придбанi або ство-ренi зне-цiненi ак-тиви	Усього

Скоригованi резерви пiд знецiнення станом

на початок перiоду	(26 032)	(343)	(293 568)	-	(319 943)

(Збiльшення)/зменшення резерву пiд знецiнення протягом перiоду:	(41 832)	(398)	3 995	-	(38 235)

збiльшення резерву по новим договорам	(34 153)	(603)	(1 192)	-	(35 948)

(збiльшення)/зменшення резерву пiд знецiнення по чинним договорам	(9 028)	-	(20 765)	-	(29 793)

фiнансовi активи визнання яких було припинено або погашенi (окрiм списаних)	18 337	329	3 267	-	21 933

загальний ефект вiд переведення мiж стадiями	(16 988)	(124)	22 685	-	5 573

Переведення до стадiї 1	(17 911)	-	29 320	-	11 409

Переведення до стадiї 2	46	(138)	-	-	(92)

Переведення до стадiї 3	877	14	(6 635)	-	(5 744)

Списання фiнансових активiв за рахунок резерву	-	-	-	-	-

Коригування процентних доходiв, що облiкову-ються за амортизованою собiвартiстю	-	-	(21 378)	-	(21 378)

Резерв   пiд  знецiнення  станом 

на кiнець перiоду	(67 864)	(741)	(310 951)	-	(379 556)

Таблиця 7.8. Структура кредитiв за видами економiчної дiяльностi

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

	сума	%	сума	%

Операцiї з нерухомим майном  оренда  iнжинiринг та надання послуг	57 681  	2.3	55 521	2.0

Охорона здоров'я	8 487  	0.3	9 463	0.3

Торгiвля; ремонт автомобiлiв  побутових виробiв та 

предметiв особистого вжитку 	664 043  	26.7	1 562 569	56.0

Сiльське господарство  мисливство  лiсове господарство 	19 014  	0.8	17 555	0.6

Будiвництво будiвель	487 001  	19.6	172 213	6.2

Наземний i трубопровiдний транспорт	314 889  	12.7	99 680	3.6

Виробництво та розподiлення електроенергiї, газу та води	206 579  	8.3	59 797	2.1

Дiяльнiсть готелiв i подiбних засобiв тимчасового розмiщення	33 282  	1.3	32 498	1.2

Виробництво машин  устаткування та iншої продукцiї	37 874  	1.5	172 568	6.2

Дiяльнiсть у сферi спорту  органiзацiя вiдпочинку та розваг 	-	-	130 378	4.7

Фiзичнi особи	465 840  	18.7	369 818	13.3

Iншi 	191 621  	7.8	107 756	3.9

Усього кредитiв та заборгованостi клiєнтiв без резервiв	2 486 311  	100.00	2 789 816	100.00

У таблицi зазначено данi про залишки заборгованостi за кредитами, якi розподiлено за видами економiчної дiяльностi. Основними секторами економiки, якi кредитує Банк є: торгiвля; операцiї з нерухомим майном; будiвництво будiвель; ремонт автомобiлiв, побутових виробiв тощо. Банком для мiнiмiзацiї кредитного ризику встановлюються галузевi лiмiти кредитування, якi протягом звiтного року не порушувалися. 

Таблиця 7.9 Iнформацiя про загальну суму мiнiмальних орендних платежiв, що пiдлягають отриманню за фiнансовим лiзингом (орендою), та їх теперiшню вартiсть станом на 30 вересня 2020 року

Станом на звiтну дату в Банку вiдсутнi договори за фiнансовим лiзингом (орендою).

Таблиця 7.10 Iнформацiя про загальну суму мiнiмальних орендних платежiв, що пiдлягають отриманню за фiнансовим лiзингом (орендою), та їх теперiшню вартiсть станом на 31 грудня 2019 року

	Менше

 нiж 1 рiк	Вiд 1 до 

5 рокiв	Бiльше нiж 5 рокiв	Усього

Загальна сума мiнiмальних орендних платежiв за фiнансовим лi-зингом (орендою), що пiдлягають отриманню, станом на 31 грудня 2019 року	375	-	-	375

Майбутнiй фiнансовий дохiд	57	-	-	57

Резерв пiд заборгованiсть за фiнансовим лiзингом станом на кi-нець звiтного перiоду	(1)	-	-	(1)

Теперiшня вартiсть мiнiмальних лiзингових платежiв ста-ном на 31 грудня 2019 року	385	-	-	385

8. 

Примiтка 8. Iнвестицiї в цiннi папери

Таблиця 8.1 Iнвестицiї в цiннi папери

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Цiннi папери, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю	-	-

Цiннi папери, якi облiковуються за справедливою 

вартiстю через iнший сукупний дохiд	587 890	212 570

Цiннi папери, якi облiковуються за справедливою

 вартiстю через  прибуток/збиток	-	-

Усього цiнних паперiв 	587 890	212 570

Таблиця 8.2. Iнвестицiї в цiннi папери, якi облiковуються за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Борговi цiннi папери	    579 359	  210 395

державнi облiгацiї	    579 359  	210 395

Акцiї пiдприємств та iншi цiннi папери з нефiксованим прибутком 	  784 	784

справедлива вартiсть яких визначена за розрахунковим методом	  784 	784

Переоцiнка цiнних паперiв, якi облiковуються за справедливою

 вартiстю через iнший сукупний дохiд	    7 747	1 391

Усього цiнних паперiв, якi облiковуються за справедливою вартiстю

 через iнший сукупний дохiд 	  587 890	212 570

Станом на звiтну дату, в балансi банку всi цiннi папери облiковуються за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд. Iнвестицiї в цiннi папери складаються з боргових цiнних паперiв у виглядi державних облiгацiй у сумi 579 359 тис. грн. та визнаної дооцiнки в сумi 7 747 тис., справедлива вартiсть яких станом на 30 вересня 2020 року складає   587 890 тис. грн. (на 31 грудня 2019 року -212 570 тис. грн.) та участi в  ТОВ "БIЗНЕС IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ" у сумi 784 тис. грн. та визнаної уцiнки в сумi 748 тис. грн., справедлива вартiсть яких станом на станом на 30 вересня 2020 року складає 0 тис. грн. (на 31 грудня 2019 року -0 тис. грн.).

Борговим цiнним паперам в портфелi банку станом на 30.06.2020 та 31.12.2019 притаманний низький кредитний ризик.

Банк не передавав цiннi папери без припинення визнання у виглядi забезпечення за операцiями репо.

Таблиця 8.3. Основнi iнвестицiї в акцiї та iншi цiннi папери з нефiксованим  прибутком, якi облiковуються за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд

Назва компанiї	Вид дiяльностi	Країна 

реєстрацiї	Справедлива вартiсть

			30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

ТОВ "БIЗНЕС IНВЕСТИЦIЙ ТА ЗАОЩАДЖЕНЬ"	Код КВЕД 64.99 Надання iнших фiнансових 

послуг	804	0	0

9. 

Таблиця 9.1 Iнвестицiйна нерухомiсть оцiнена за методом справедливої вартостi

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Справедлива вартiсть iнвестицiйної нерухомостi на початок перiоду	282 020	282 020

Придбання	- 	- 

Справедлива вартiсть iнвестицiйної нерухомостi станом на кiнець перiоду	282 020 	282 020 

Таблиця 9.2 Суми, що визнанi у промiжному скороченому звiтi про прибутки i збитки та iнший сукупний дохiд

Суми доходiв i витрат	30 вересня 2020 року	30 вересня 2019 року

Дохiд вiд оренди iнвестицiйної нерухомостi	7 237	7 122

Прямi операцiйнi витрати (включаючи ремонт i обслуговування) вiд iнвестицiйної нерухомостi, що генерує дохiд вiд оренди	                                                                              - 	-

Iншi прямi витрати, що не генерують дохiд вiд оренди	-	-

10. 

Примiтка 10. Активи з права користування

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Балансова вартiсть активу на початок перiоду	20 311	-

Первiсна (переоцiнена) вартiсть	42 998	-

Знос на початок звiтного перiоду	(22 687)	-

Визнання договорiв, пов'язаних з переходом на МСФЗ 16	-	35 542

Надходження нових договорiв	40 687	7 143

Вибуття:	-	-

- первiсної вартостi	(20 703)	-

- зносу	20 703	-

Переоцiнка активу (дооцiнка - змiна суми орендної плати)	163	313

Переоцiнка активу (уцiнка - змiна суми орендної плати, вплив iндексу iнфляцiї та курсу валюти)	(1 308)	(119)

Амортизацiйнi нарахування	(18 998)	(22 568)

Балансова вартiсть на кiнець перiоду	40 855	20 311

Первiсна (переоцiнена) вартiсть	63 103	42 998

Знос на кiнець звiтного перiоду	(22 248)	(22 687)

11. 

Примiтка 11. Iншi фiнансовi активи

Таблиця 11.1. Iншi фiнансовi активи

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Дебiторська заборгованiсть за операцiями з банками	  23 879	75 462

Дебiторська заборгованiсть за операцiями з клiєнтами	  65 140	1 232

Дебiторська заборгованiсть за операцiями з платiжними картками	  11 355	8 118

Дебiторська заборгованiсть за операцiями з iншими фiнансовими

 iнструментами	  18 536	7 682

Грошовi кошти з обмеженим правом використання	  22 195	27 103

Iншi фiнансовi активи	  3 172	3 262

Резерв пiд знецiнення iнших фiнансових активiв	(94 733)	(47 784)

Усього iнших фiнансових активiв за мiнусом резервiв	  49 544	75 074

У статтi "Грошовi кошти з обмеженим правом користування" показано залишки за балансовим рахунком "Кошти банку у розрахунках", на якому облiковується гарантiйний депозит у ПАТ АБ "Пiвденний" iз забезпечення виконання зобов'язань по договору про пiдтримку членства в МПС VISA, а також кошти розмiщенi в НБУ для забезпечення розрахункiв в НПС "Простiр" та покриття пiд кредит рефiнансування. 

Таблиця 11.2. Аналiз змiни резерву пiд знецiнення iнших фiнансових активiв за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року

	Дебiторська заборгова-нiсть за опе-рацiями з бан-ками	Дебiторська за-боргованiсть за операцiями з клiєнтами	Дебiторська за-боргованiсть за операцiями з iншими фiнан-совими iнстру-ментами	Грошовi кошти з обмеже-ним пра-вом вико-ристання	Iншi фi-нансовi активи	Усього

Залишок станом на початок перiоду	(38 106)	(644)	(6 068)	(1 269)	(1 697)	(47 784)

(Збiльшення)/зменшення ре-зерву пiд знецiнення iнших фi-нансових активiв протягом звiтного перiоду	25 792	(62 548)	(11 237)	834	210	(46 949)

Списання за рахунок резерву	-	-	-	-	-	-

Залишок станом на кiнець перiоду	                                                             (12 314)	                                                      (63 192)	                                                  (17 305)	                                                                  (435)	                                                     (1 487)	                             (94 733)

Таблиця 11.3. Аналiз змiни резерву пiд знецiнення iнших фiнансових активiв за перiод, що закiнчився 30 вересня  2019 року

	Дебiторська заборгова-нiсть за опе-рацiями з бан-ками	Дебiторська за-боргованiсть за операцiями з клiєнтами	Дебiторська за-боргованiсть за операцiями з iншими фiнан-совими iнстру-ментами	Грошовi кошти з обмеже-ним пра-вом вико-ристання	Iншi фi-нансовi активи	Усього

Залишок станом на початок перiоду	(3 831)	(17 084)	(980)	(860)	(889)	(23 644)

(Збiльшення)/зменшення ре-зерву пiд знецiнення iнших фi-нансових активiв протягом звiтного перiоду	  391 	  17 003 	                                                         (2 419)	                                                             (284)	  1 191 	  15 883 

Залишок станом на кiнець перiоду	                                                     (3 440)	                                                              (81)	                                                        (2 419)	                                                        (1 144)	                     (678)	                   (7 762)

12. 

Примiтка 12. Iншi активи

Таблиця 12.1 Iншi активи

	30 вересня  2020 року	31 грудня 2019 року

Дебiторська заборгованiсть з придбання активiв	      924	245

Передоплата за послуги	  147	153

Дорогоцiннi метали	  175	179

Iншi активи	  6 244	148

Витрати майбутнiх перiодiв:	  8 651	6 024

оренда	7 106	4 325

лiцензiйнi платежi та використання програмного забезпечення	-	474

комунальнi послуги	86	94

iншi	1 459	1 131

Резерв пiд iншi активи	(3 804)	(296)

Усього iнших активiв за мiнусом резервiв	  12 337	6 453

Таблиця 12.2 Аналiз змiни резерву пiд знецiнення iншi активiв за перiод, що закiнчився 30 вересня  2020 року

	Дебiторська заборго-ванiсть з придбання 

активiв	Передоплата за послуги	Iншi акти-ви	Всього

Залишок станом на початок перiоду	(157)	(139)	-	(296)

(Збiльшення)/ зменшення резерву пiд 

знецiнення протягом перiоду	(575)	40	(2 973)	(3 508)

Залишок станом на кiнець перiоду	(732)	(99)	(2 973)	(3 804)

Таблиця 12.3 Аналiз змiни резерву пiд знецiнення iншi активiв за перiод , що закiнчився 30 вересня  2019 року

	Дебiторська заборгова-нiсть з придбання 

активiв	Передоплата за послуги	Всього

Залишок станом на початок перiоду	(22)	(271)	(293)

(Збiльшення)/ зменшення резерву пiд 

знецiнення протягом перiоду	1 160	180	1 340

Залишок станом на кiнець перiоду	(268)	(174)	(442)

13. 

Примiтка 13. Необоротнi активи, утримуванi для продажу, та активи групи вибуття

Таблиця 13.1. Необоротнi активи, утримуванi для продажу

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Необоротнi активи, утримуванi для продажу	                             9 197 	                             9 197 

Усього необоротних активiв, утримуваних для продажу	                             9 197 	                             9 197 

14. 

Примiтка 14. Кошти клiєнтiв

Таблиця 14.1. Кошти клiєнтiв

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Державнi та громадськi органiзацiї	446	-

поточнi рахунки	446	-

Юридичнi особи	  1 684 571	  1 695 402 

поточнi рахунки	  781 816	  232 553 

строковi кошти	    902 755	  1 462 849 

Фiзичнi особи:	  1 485 028	  1 400 400 

поточнi рахунки	    362 061	  257 839 

строковi кошти	    1 122 967	  1 142 561 

Усього коштiв клiєнтiв	  3 170 045	  3 095 802 

15. 

Примiтка 15. Борговi цiннi папери, емiтованi банком

Таблиця 15.1 Борговi цiннi папери, емiтованi банком

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Депозитнi сертифiкати	  - 	504

Усього	- 	504

Станом на звiтну дату, Банк не має активiв, наданих як забезпечення за цiнними паперами, емiтованими банком та конвертованi борговi iнструменти (такi, що включають компонент зобов'язання та капiталу).

16. 

Примiтка 16. Резерви за зобов'язаннями

Таблиця 16.1. Змiни резервiв за зобов'язаннями за перiод, зо закiнчився 30 вересня 2020 року

	Кредитнi зобов'язання	Усього

Залишок на початок перiоду	  2 661 	  2 661 

Формування та/або збiльшення резерву	    3 425	  3 425

Залишок на кiнець перiоду	    6 086	    6 086

Наведенi у таблицi резерви за зобов'язаннями сформованi пiд банкiвськi гарантiї, наданi юридичним та фiзичним особам, та пiд невикористанi залишки за кредитними лiнiями, що облiковуються на позабалансових рахунках.

Таблиця 16.2. Змiни резервiв за зобов'язаннями за перiод, що закiнчився 30 вересня 2019 року

	Кредитнi зобов'язання	Усього

Скоригованi резерви за зобов'язаннями станом на початок перiоду	982	982

Формування та/або збiльшення резерву	2 141	2 141

Використання резерву	9	9

Залишок на кiнець перiоду	3 132	3 132

17. 

Примiтка 17. Зобов'язання орендаря з лiзингу (оренди)

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Балансова вартiсть на початок перiоду	18 874	-

Визнання зобов'язання за договорами оренди, пов'язаних з переходом на МСФЗ 16	-	33 105

Визнання зобов`язання при надходженнi нових договорiв у звiтному перiодi	39 902	6 957

Нарахованi вiдсотки за зобов`язанням	3 750	4 290

Переоцiнка зобов'язання (дооцiнка - змiна суми орендної плати)	(1 084)	294

Переоцiнка зобов'язання (уцiнка - змiна суми орендної плати, вплив iндексу iнфляцiї та курсу валюти)	1 016	(539)

Зменшення балансової вартостi зобов`язання при вiдображеннi сплачених орендних платежiв орендодавцю	(20 737)	(25 233)

Балансова вартiсть на кiнець перiоду	41 721	18 874

18. 

Примiтка 18. Iншi фiнансовi зобов'язання

Таблиця 18.1. Iншi фiнансовi зобов'язання

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Кредиторська заборгованiсть за операцiями з iншими фiнансовими iн-струментами	13 557	13 706

Нарахованi витрати	4 200	51

Кредиторська заборгованiсть за операцiями з платiжними системами	13 572	4 823

Кредиторська заборгованiсть за операцiями з готiвкою	252	48

Кредиторська заборгованiсть за операцiями з банками	-	83 551

Iншi фiнансовi зобов'язання	287	258

Дивiденди до сплати	9 085	9 085

Усього iнших фiнансових зобов'язань	40 953	111 522

19. 

Примiтка 19. Iншi зобов'язання

Таблиця 19.1 Iншi зобов'язання

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

Кредиторська заборгованiсть за податками та зборами, крiм податку на прибуток	5 030	5 108

Кредиторська заборгованiсть з придбання активiв	252	393

Кредиторська заборгованiсть за послуги	20 424	7 865

Забезпечення оплати вiдпусток	9 084	9 779

Доходи майбутнiх перiодiв	2 530	1 870

Iнша заборгованiсть	21	37

Усього	37 341	25 052

20. 

Примiтка 20. Статутний капiтал та емiсiйнi  рiзницi (емiсiйний дохiд)

Таблиця 20.1. Статутний капiтал та емiсiйнi  рiзницi (емiсiйний дохiд)

	Кiлькiсть акцiй в обiгу (тис. шт.)	Простi акцiї

(тис.шт.)	Усього      вартiсть акцiй (часток) (тис.грн.)

Залишок на початок звiтного перiоду	500	500	500 000

Залишок на кiнець звiтного перiоду	500	500	500 000

Протягом звiтного перiоду, Банк не здiйснював додаткову емiсiю акцiй. На звiтну дату всього випущено 500 000 простих акцiй, номiнальна вартiсть однiєї акцiї - 1 000 грн. Кожна проста iменна акцiя надає акцiонеру право одного голосу при вирiшеннi всiх питань, з яких приймаються рiшення Загальними зборами акцiонерiв.

Простi акцiї надають їх власникам право на отримання частини прибутку Банку у виглядi дивiдендiв, на участь в управлiннi Банком, на отримання частини майна Банку у разi його лiквiдацiї та iншi права, передбаченi Законом України "Про акцiонернi товариства". Простi акцiї надають їх власникам однаковi права.

21. 

Примiтка 21. Рух резервiв переоцiнки (компонентiв iншого сукупного доходу)

Таблиця 21.1. Рух резервiв переоцiнки (компонентiв iншого сукупного доходу)

	30 вересня 2020 року	30 вересня 2019 року

Залишок на початок року	2 175	(371)

Переоцiнка цiнних паперiв 	6 356	1 867

змiни переоцiнки до справедливої вартостi	36 913	2 417

доходи (витрати) у результатi продажу, перекласифiкованi 

у звiтному перiодi на прибутки або збитки	(30 557)	(550)

Усього змiни щодо резервiв переоцiнки (iнший сукупний дохiд) 

за вирахуванням податку на прибуток	6 356	1 867

Залишок на кiнець року	8 531	1 496

22. 

Примiтка 22. Процентнi доходи та витрати

Таблиця 22.1. Процентнi доходи та витрати

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

ПРОЦЕНТНI ДОХОДИ

Процентнi доходи, розрахованi за ефективною ставкою вiдсотка				

Процентнi доходи за фiнансовими активами, якi облiковуються за амортизованою собiвартiстю				

Кредити та заборгованiсть клiєнтiв	  110 265	  316 977	  90 525 	  258 372 

Кошти в iнших банках	  90 	  973 	  4 178 	  13 023 

Кореспондентськi рахунки в iнших банках	  200 	  1 673 	  779 	  3 235 

Усього процентних доходiв за фiнансовими активами, що облiковуються за амортизованою собiвартiстю	  110 554 	  319 623 	  95 482 	  274 631 

Процентнi доходи за фiнансовими активами, якi облiковуються за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд				

Iнвестицiї в цiннi папери	  17 559 	  48 091 	  4 590 	  26 331 

Усього процентних доходiв за фiнансовими активами, що облiковуються за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд	  17 559 	  48 091 	  4 590 	  26 331 

Усього процентних доходiв розрахованих за ефективною ставкою вiдсотка	  128 113 	  367 714 	  100 073 	  300 961 

Усього процентних доходiв	  128 113 	  367 714 	  100 073 	  300 961 

ПРОЦЕНТНI ВИТРАТИ		

Процентнi витрати, розрахованi за  ефективною ставкою вiдсотка				

Процентнi витрати по фiнансовим зобов'язанням , якi облiко-вуються за амортизованою собiвартiстю				

Борговi цiннi папери, що емiтованi банком	-	(5)	(3)	(8)

Строковi кошти юридичних осiб	(7 974)	(67 585)	(23 663)	(69 901)

Строковi кошти фiзичних осiб	(25 771)	(85 689)	(34 508)	(108 278)

Кредити овернайт, що отриманi вiд iнших банкiв	(16)	(16)	-	-

Кредити, що отриманi вiд iнших банкiв за операцiями репо			(25)	(1 051)

Кредити рефiнансування , що отриманi вiд НБУ	-	-	-	(1 648)

Поточнi рахунки	-	(3 300)	(3 734)	(11 312)

Фiнансовий лiзинг (оренда)	(3 087)	(9 846)	(1 008)	(3 437)

Усього процентних витрат, розрахованих за ефективною ставкою вiдсотка	(1 602)	(3 750)	(62 941)	(195 635)

Усього процентних витрат	(38 433)	(170 176)	(62 941)	(195 635)

Чистий процентний дохiд/(витрати)	  89 680 	  197 538 	27 323	102 630

23. 

Примiтка 23. Комiсiйнi доходи та витрати

Таблиця 23.1. Комiсiйнi доходи та витрати

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

КОМIСIЙНI ДОХОДИ		

Розрахунково-касовi операцiї	93 188	253 458	85 729	240 675

Операцiї з цiнними паперами	-	-	-	1

Кредитне обслуговування клiєнтiв	350	2 992	1 721	7 861

Операцiї на валютному ринку	1 941	5 455	2 318	6 874

Операцiї довiрчого управлiння	-	-	1	13

Гарантiї наданi	8 862	22 499	5 607	14 307

Iншi	1 361	6 869	3 032	9 835

Усього комiсiйних доходiв	105 702	291 273	98 409	279 566

КОМIСIЙНI ВИТРАТИ		

Розрахунково-касовi операцiї	(5 789)	(16 137)	(5 607)	(14 895)

Операцiї з цiнними паперами	(90)	(205)	(45)	(117)

Iншi	(32)	(108)	(25)	(101)

Усього комiсiйних витрат	(5 911)	(16 450)	(5 676)	(15 113)

Чистий комiсiйний дохiд/витрати	99 791	274 823	92 733	264 453

24. 

Примiтка 24. Iншi операцiйнi доходи 

Таблиця 24.1. Iншi операцiйнi доходи

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

Дохiд вiд операцiйного лiзингу (оренди)	3 199	9 375	2 890	8 803

Штрафи, пенi, що отриманi банком	132	306	59	364

Дохiд вiд модифiкацiї фiнансових активiв	22	22	-	978

Надлишки в ПТКС та незатребуванi платежi	6 806	8 791	915	2 661

Винагорода за договорами про спiвпрацю	256	584	247	800

Iншi	77	222	224	619

Усього операцiйних доходiв	10 492	19 300	4 336	14 225

25. 

Примiтка 25. Адмiнiстративнi та iншi операцiйнi витрати

Таблиця 25.1. Витрати та виплати працiвникам

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

Заробiтна плата та премiї	(37 267)	(113 123)	(31 455)	(91 842)

Нарахування на фонд заробiтної плати	(8 011)	(23 665)	(6 692)	(19 532)

Iншi виплати працiвникам	(191)	(532)	(171)	(602)

Усього витрати на утримання персоналу	(45 469)	(137 320)	(38 319)	(111 977)

Таблиця 25.2 Витрати на амортизацiю 

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

Амортизацiя основних засобiв	(2 753)	(8 505)	(2 670)	(8 036)

Амортизацiя програмного забезпечення 

та нематерiальних активiв	(771)	(2 095)	(213)	(548)

Амортизацiя активу з права користування	(6 541)	(18 998)	(5 712)	(16 619)

Усього витрат на амортизацiю	(10 065)	(29 598)	(8 595)	(25 203)

Таблиця 25.3. Адмiнiстративнi та iншi операцiйнi витрати

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

Витрати на утримання основних засобiв та нематерiальних активiв, телекомунiкацiйнi та iншi експлуатацiйнi послуги	(5 904)	(18 112)	(6 370)	(17 697)

Витрати на оперативний лiзинг (оренду)	(64 546)	(199 724)	(56 401)	(171 117)

Iншi витрати, пов'язанi з основними засобами	(4)	(340)	(5)	(213)

Професiйнi послуги	(619)	(2 629)	(354)	(2 802)

Витрати на маркетинг та рекламу	(957)	(4 098)	(1 239)	(3 886)

Витрати на iнкасацiю	(5 944)	(14 271)	(4 573)	(12 346)

Витрати на охорону	(2 313)	(7 342)	(1 913)	(5 208)

Сплата iнших податкiв та зборiв платежiв, 

крiм податку на прибуток	(2 989)	(8 897)	(3 496)	(10 463)

Iншi	(16 577)	(24 787)	(4 619)	(13 253)

Усього адмiнiстративних та iнших операцiйних витрат	(99 853)	(280 200)	(78 969)	(236 984)

26. 

Примiтка 26. Витрати  на податок на прибуток

Таблиця 26.1. Витрати сплату  податку на прибуток

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

Поточний податок на прибуток	(3 258)	(7 666)	(2 142)	(3 884)

Змiна вiдстроченого податку на прибуток	33	25	59	167

Усього витрати податку на прибуток	(3 225)	(7 641)	(2 083)	(3 717)

Таблиця 26.2. Узгодження суми витрат з податку  на прибуток з облiковим податком на  прибуток

	2020 року 	2019 року

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

Прибуток до оподаткування	12 586	34 248	10 339	18 504

Теоретичнi податковi вiдрахування за вiдповiдною ставкою опо-даткування	(2 265)	(6 165)	(1 861)	(3 331)

Витрати, якi не включаються до суми витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але визнаються в бухгалтерському облiку (зазначити якi саме)	(4 882)	(10 268)	(3 473)	(9 147)

У тому числi:				

Сума нарахованої амортизацiї основних засобiв та нематерiальних активiв за даними бухгалтерського облiку	(614)	(1 815)	(471)	(1 359)

Сума залишкової вартостi об'єкта основних засобiв у разi лiквiдацiї за даними бухгалтерського облiку	-	(49)	(1)	(32)

Сума витрат на створення резервiв за  наданими зобов'язаннями з кредитування та  гарантiями за даними бухгалтерського облiку	(3 363)	(7 499)	(3 001)	(7 756)

Сума позитивного загального фiнансового результату вiд операцiй з продажу або iншого вiдчуження цiнних паперiв (загальна сума прибуткiв вiд операцiй з продажу або iншого вiдчуження цiнних паперiв перевищує загальну суму збиткiв вiд таких операцiй з урахуванням суми вiд'ємного фiнансового результату вiд таких операцiй, не врахованих у попереднiх податкових перiодах)	(5)	(5)	-	-

Сума штрафiв, пенi, нарахованих контролюючими органами та iншими органами державної влади за порушення вимог законодавства	(900)	(900)	-	-

Витрати, якi включаються до суми витрат з метою розрахунку податкового прибутку, але не визнаються в бухгалтерському облiку	3 889	8 767	3 192	8 594

У тому числi:				

Сума нарахованої амортизацiї основних засобiв та нематерiальних активiв за даними податкового облiку	544	1 592	411	1 181

Сума залишкової вартостi об'єкта основних засобiв у разi лiквiдацiї за даними податкового облiку	75	287	-	41

Змiна резерву  за наданими зобов'язаннями з кредитування та  гарантiями на яку збiльшився фiнансовий результат до оподаткування	3 265	6 883	1 221	2 665

Сума позитивного фiнансового результату вiд продажу або iншого вiдчуження цiнних паперiв, вiдображеного у складi фiнансового результату до оподаткування	5	5	-	-

Сума використання створених резервiв забезпечень	-	-	1 560	4 707

Доходи, якi не пiдлягають обкладенню податком на прибуток, але визнаються в бухгалтерському облiку ВПА	(33)	(25)	(59)	(167)

Витрати на податок на прибуток	(3 225)	(7 641)	(2 083)	(3 717)

Таблиця 26.3. Податковi наслiдки, пов'язанi з визнанням вiдстрочених податкових активiв та вiдстрочених податкових зобов'язань за перший квартал 2020 року

	31.12.2019	Визнанi в 

прибутках/

збитках	30.09.2020

Податковий вплив тимчасових рiзниць, якi зменшують (збiльшують) суму оподаткування та перенесенi податковi збитки на майбутнi перiоди	633	  25 	  658 

Основнi засоби	633	  25 	  658 

Чистий вiдстрочений податковий актив (зобов'язання)	633	  25 	  658 

Визнаний вiдстрочений податковий актив	633	  25 	  658 

27. 

Примiтка 27. Прибуток на одну просту акцiю

Таблиця 27.1. Чистий та скоригований прибуток на одну просту акцiю

	2020 	2019

	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року	за 

звiтний квартал	наростаючим пiдсумком з початку року

Прибуток (збиток), що належить власникам простих акцiй банку	9 361	26 606	8 256	14 787

Прибуток (збиток), що належить власникам привiлейованих акцiй банку	-	-	-	-

Прибуток (збиток) за квартал	  9 361 	  26 606 	  8 256 	  14 787 

Середньорiчна кiлькiсть простих акцiй в обiгу (тис. шт.)	  500 	  500 	  500 	  500 

Середньорiчна кiлькiсть привiлейованих акцiй в обiгу (тис. шт.)	-	-	-	-

Чистий та скоригований прибуток (збиток) на одну просту акцiю	18,72	53,21	16,51	29,57

Чистий та скоригований прибуток (збиток) на одну привiлейовану акцiю	-	-	-	-

28. 

Примiтка 28. Операцiйнi сегменти

Таблиця 28.1. Доходи, витрати та результати звiтних сегментiв за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року 

	Найменування звiтних сегментiв	Iншi сегме-нти та опе-рацiї	Вилучення	Усього

	послуги кор-поративним клiєнтам 	послуги фiзичним особам	Мiжбанкiвський бiзнес			

Дохiд вiд зовнiшнiх клiєнтiв	264 445	349 859	54 492	9 491	-	678 287

Процентнi доходи	223 342	93 635	50 737	-	-	367 714

Комiсiйнi доходи	41 103	246 415	3 755	-	-	291 273

Iншi операцiйнi доходи	-	9 809	-	9 491	-	19 300

Дохiд вiд iнших сегментiв	-	-	-	-	-	-

Усього доходiв сегментiв	264 445	349 859	54 492	9 491	-	678 287

Процентнi витрати	(70 488)	(92 636)	(3 316)	(3 751)	-	(170 191)

Комiсiйнi витрати	-	(12 176)	(3 961)	(313)	-	(16 450)

 Чистий прибуток/(збиток) вiд операцiй iз фiнансовими iнструментами, якi облiковуються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток 	-	-	(23 600)	-	-	(23 600)

Результат вiд переоцiнки  фi-нансових iнструментiв, що об-лiковуються за справедливою вартiстю через  iнший сукуп-ний дохiд	-	-	29	-	-	29

 Чистий прибуток/(збиток) вiд операцiй iз iноземною валютою 	-	-	(12 079)	-	-	(12 079)

 Чистий прибуток/(збиток) вiд переоцiнки iноземної валюти 	-	-	113 492	-	-	113 492

Чистий збиток/прибуток вiд зменшення корисностi фiнан-сових активiв	(42 231)	(44 616)	(33 628)		-	(120 475)

Чистий збиток вiд зменшення корисностi iнших активiв	-	-	-	(3 509)	-	(3 509)

Чистий збиток/ (прибуток) вiд збiльшення /зменшення резервiв за зобов'язаннями	(3 425)	-	-	-	-	(3 425)

Чистий прибуток/(збиток) вiд припинення визнання фiнансових активiв, якi облiковуються  за амортизованою собiвартiстю	-	8 730	-	-	-	8 730

Накопичений прибу-ток/(збиток) вiд перекласифi-кацiї фiнансових активiв, якi облiковуються за справедли-вою вартiстю через iнший су-купний дохiд до справедливої вартостi через прибуток або збиток	-	-	30 557	-	-	30 557

Витрати на виплати працiвни-кам	-	-	-	(137 320)	-	(137 320)

Витрати зносу та амортизацiя	-	-	-	(29 598)	-	(29 598)

Iншi адмiнiстративнi та опера-цiйнi витрати	-	-	-	(280 200)	-	(280 200)

Прибуток/(збиток) до оподат-кування	148 301	209 161	121 986	(445 200)	-	34 248

Витрати на податок на прибу-ток	-	-	-	(7 642)	-	(7 642)

РЕЗУЛЬТАТ СЕГМЕНТА	148 301	209 161	121 986	(452 842)	-	26 606

Таблиця 28.2. Доходи, витрати та результати звiтних сегментiв за перiод, що закiнчився 30 вересня 2019 року

	Найменування звiтних сегментiв	Iншi сег-менти та операцiї	Ви-лу-чення	Усього

	послуги кор-поративним клiєнтам 	послуги фiзичним особам	Мiжбан-кiвський бiзнес			

Дохiд вiд зовнiшнiх клiєнтiв	256 784	279 287	48 558	9 144	-	593 774

Процентнi доходи	219 123	39 250	42 589	-	-	300 961

Комiсiйнi доходи	37 662	235 935	5 969	-	-	279 566

Iншi операцiйнi доходи	-	5 081	-	9 144	-	14 225

Дохiд вiд iнших сегментiв	-	-	-	-	-	-

Усього доходiв сегментiв	256 784	2800 266	48 558	9 144	-	594 752

Процентнi витрати	(77 088)	(112 411)	(2 700)	(3 436)	-	(195 635)

Комiсiйнi витрати	- 	(13 596)	(1 300)	(218)	-	(15 113)

 Чистий прибуток/(збиток) вiд операцiй iз фi-нансовими iнструментами, якi облiковуються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток 	- 	- 	13 053 	-	-	13 053 

 Чистий прибуток/(збиток) вiд операцiй iз iно-земною валютою 	- 	- 	11 520 	- 	-	11 520 

 Чистий прибуток/(збиток) вiд переоцiнки iно-земної валюти 	- 	- 	(13 966)	- 	-	(13 966)

Чистий збиток/прибуток вiд зменшення корисностi фiнансових активiв	(16 187) 	(23 244)	  33 879	- 	-	(5 552)

Чистий збиток вiд зменшення корисностi iнших активiв	- 	- 	- 	(149)	-	(149)

Чистий збиток/ (прибуток) вiд збiльшення /зменшення резервiв за зобов'язаннями	(2 141)	- 	

- 	-	-	(2 141)

Чистий прибуток/(збиток) вiд припинення ви-знання фiнансових активiв, якi облiковуються  за амортизованою собiвартiстю	- 	5 347 	- 	- 	-	5 347 

Накопичений прибуток/(збиток) вiд перекласифiкацiї фiнансових активiв, якi облiковуються за справедливою вартiстю через iнший сукупний дохiд до справедливої вартостi через прибуток або збиток	- 	- 	551 	- 	-	551 

Витрати на виплати працiвникам	-	-	-	(111 977)	-	(111 977)

Витрати зносу та амортизацiя	-	- 	-	(25 203)	-	(25 203)

Iншi адмiнiстративнi та операцiйнi витрати	-	- 	-	(236 984)	-	(236 984)

Прибуток/(збиток) до оподаткування	161 368 	136 362 	89 595 	(368 821)	-	18 504 

Витрати на податок на прибуток	-	- 	- 	(3 717)	-	(3 717)

РЕЗУЛЬТАТ СЕГМЕНТА	161 368	136 362 	89 595	(372 538)	-	14 787 

Таблиця 28.3. Активи та зобов'язання звiтних сегментiв за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року

 	Послуги корпора-тивним клiєнтам	Послуги фiзи-чним особам	Мiжбанкiвський бiзнес	Iншi сегме-нти та опе-рацiї	Усього

 АКТИВИ СЕГМЕНТIВ					

Активи сегментiв	1 606 548	411 826	1 282 507	-	3 300 881

Усього активiв сегментiв	1 606 548	411 826	1 282 507	-	4 262 969

Нерозподiленi активи	-	-	-	592 527	592 527

Усього активiв	1 606 548	411 826	1 282 507	592 527	3 893 408

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ СЕГМЕНТIВ					

Зобов'язання сегментiв	1 723 528	1 483 932	277	-	3 207 737

Усього зобов'язань сегментiв	1 723 528	1 483 932	277	-	3 207 737

Нерозподiленi зобов'язання	-	-	-	91 693	91 693

Усього зобов'язань	1 723 528	1 483 932	277	91 693	3 299 430

IНШI СЕГМЕНТНI СТАТТI					

Капiтальнi iнвестицiї				14 802	14 802

Амортизацiя 				(10 599)	(10 599)

Таблиця 28.4. Активи та зобов'язання звiтних сегментiв за перiод, що закiнчився 31 грудня 2019 року

 	Послуги корпора-тивним клiєнтам	Послуги фiзи-чним особам	Мiжбанкiвський бiзнес	Iншi сегме-нти та опе-рацiї	Усього

 АКТИВИ СЕГМЕНТIВ					

Активи сегментiв	2 067 726	360 148	804 543	-	3 232 417

Усього активiв сегментiв	2 067 726	360 148	804 543	-	3 232 417

Нерозподiленi активи	-	-	-	586 734	586 734

Усього активiв	2 067 726	360 148	804 543	586 734	3 819 150

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ СЕГМЕНТIВ					

Зобов'язання сегментiв	1 717 812	1 399 735	85 262	-	3 202 809

Усього зобов'язань сегментiв	1 717 812	1 399 735	85 262	-	3 202 809

Нерозподiленi зобов'язання	-	-	-	55 326	55 326

Усього зобов'язань	1 717 812	1 399 735	85 262	55 326	3 258 136

IНШI СЕГМЕНТНI СТАТТI					

Капiтальнi iнвестицiї				2 780	2 780

Амортизацiя 				(11 843)	(11 843)

Для цiлей складання звiтностi операцiї Банку подiляються на такi сегменти:

Послуги корпоративним клiєнтам: цей бiзнес-сегмент включає обслуговування поточних рахункiв юридичних осiб, залучення депозитiв, надання кредитних лiнiй у формi "овердрафт", обслуговування карткових рахункiв, надання кредитiв та iнших видiв фiнансування, операцiї з iноземною валютою. 

Послуги фiзичним особам: надання банкiвських послуг приватним фiзичним особам. Цей сегмент включає тi самi види банкiвських продуктiв, що й сегмент корпоративного банкiвського обслуговування, а також послуги з вiдкриття та ведення рахункiв та фiзичних осiб, у тому числi рахункiв для особистого використання поточних та ощадних рахункiв, залучення депозитiв, обслуговування кредитних карток за зарплатними проектами. 

Мiжбанкiвський бiзнес: операцiї на мiжбанкiвському ринку, операцiї з цiнними паперами, що емiтованi НБУ, операцiї з валю-тою.

Iнше сегменти та операцiї:  включає операцiї з метою забезпечення дiяльностi Банку, основнi засоби та нематерiальнi активи, вiдстроченi податковi активи, передоплату та дебiторську заборгованiсть, пов'язанi з адмiнiстративно-господарською дiяльнiстю Банку.

29. 

Примiтка 29. Потенцiйнi зобов'язання Банку

Банк розкриває iнформацiю про подiї, що вiдбулися станом на кiнець 30 вересня 2020 року, але не вiдображенi в iнших примiтках, за якими ймовiрнiсть вибуття ресурсiв, що втiлюють економiчнi вигоди, не вiдповiдає визначенню зобов'язання, зокрема:

1) розгляд справ у судi.

Станом на 30 вересня 2020 року в судах наявнi справи за участю Банку, по яких Банк є вiдповiдачем на суму 3 539 884,34 грн. 

В цiлому, як показує попереднiй аналiз судових процесiв, розгляд судових справ не несе за собою негативного ризику для фi-нансового стану та стабiльностi Банку.

2) потенцiйнi податковi зобов'язання.

Полiтика Банку з ведення податкового облiку спрямована на дотримання принципiв обережностi та обачливостi, здiйснюється в повнiй вiдповiдностi з дiючим законодавством, що регулює його дiяльнiсть, Банк нарахував всi вiдповiднi податки.

Банк не передбачає ризикiв,  пов'язаних з виникненням потенцiйних податкових зобов'язань   та станом на кiнець звiтного перiоду не здiйснює оцiнку їх фiнансового впливу.

Правильнiсть складання податкових декларацiй, а також iншi питання дотримання законодавства, пiдлягають перевiрцi i вивченню з боку ряду контролюючих органiв. Контролюючий орган має право провести перевiрку та самостiйно визначити суму грошових зобов'язань платника податкiв не пiзнiше закiнчення 1095 дня (2 555 дня у разi проведення перевiрки контрольованої операцiї ), що настає за останнiм днем граничного строку подання податкової декларацiї.

3) зобов'язання за капiтальними iнвестицiями.

Зобов'язання за капiтальними iнвестицiями станом на звiтну дату вiдсутнi.

4)дотримання особливих вимог.

На звiтну дату до Банку вiдсутнi вимоги щодо дотримання певних умов за отриманими позиковими коштами.

5) зобов'язання оперативного лiзингу (оренди).

Станом на звiтну дату в Банку вiдсутнi невiдмовнi договори про оперативний лiзинг (оренду). 

6) зобов'язання з кредитування.

Станом на 30.09.2020 року сума зобов'язань, пов'язаних з кредитуванням (як правило, це вiдкличнi кредитнi лiнiї, наданi клiєнтам), становила  648 722 тис. грн. Їх можливий фiнансовий вплив на фiнансовi показники Банку є несуттєвим та не несе серйозних ризикiв (зокрема, ризику лiквiдностi).

Таблиця 29.1 Структура зобов'язань з кредитування

	30 вересня  

2020 року	31 грудня 2019 року

Невикористанi кредитнi лiнiї	    648 722	  562 624

Гарантiї виданi	  2 216 351	  2,073,020

Резерв за зобов'язаннями, що пов'язанi з кредитуванням	(6 086)	(2 661)

Усього зобов'язань, що пов'язанi з кредитуванням, за мiнусом резерву	  2 858 987	 2 632 983

Таблиця 29.2 Зобов'язання з кредитування у розрiзi валют

	30 вересня  

2020 року	31 грудня 2019 року

Гривня	2 489 859	2 227 997

Долар США	117 649	218 268

Євро	251 479	186 718

Усього	2 858 987	2 632 983 

7) активи, що наданi в заставу, та активи, щодо яких є обмеження, пов'язане з володiнням, користуванням та розпорядженням ними.

Станом на звiтну дату банком не мав активiв, наданих в заставу, та таких, щодо яких є обмеження,  пов'язане з володiнням, користуванням та розпорядженням ними.

30. 

Примiтка 30. Похiднi фiнансовi iнструменти та хеджування

Таблиця 30.1. Справедлива вартiсть похiдних фiнансових iнструментiв, що облiковуються через прибутки або збитки

	30 вересня 2020 року	31 грудня 2019 року

	додатне значення справедливої 

вартостi	вiд'ємне значення справедливої 

вартостi	додатне значення справедливої 

вартостi	вiд'ємне значення справедливої 

вартостi

Форварднi контракти	85 380	(85 380)	-	-

Ф'ючерснi контракти	-	-	-	-

Контракти своп	219 898	(219 952)	87 349	(87 349)

Опцiони	-	-	-	-

Чиста справедлива 

вартiсть	3 648	(26)	-	(1 663)

Протягом звiтного перiоду, Банк не використовував похiднi фiнансовi iнструменти для облiку хеджування. 

31. 

Примiтка 31. Операцiї з пов'язаними сторонами  

У звiтному роцi пiдхiд до визначення пов'язаних з Банком осiб не змiнився. Для цiлей складання цiєї фiнансової звiтностi сторони вважаються зв'язаними, якщо вони находяться пiд спiльним контролем, або якщо одна сторона контролює iншу або має можливiсть у значнiй мiрi впливати на фiнансовi та операцiйнi рiшення iншої сторони у вiдповiдностi до МСБО 24 "Розкриття iнформацiї щодо зв'язаних сторiн". При розглядi кожного можливого випадку вiдносин з зв'язаними сторонами до уваги береться суть цих вiдносин, а не лише юридична форма. 

У ходi дiяльностi проводяться банкiвськi операцiї з основними акцiонерами, провiдним управлiнським персоналом, асоцiйованими особами та iншими пов'язаними сторонами. Цi операцiї включають здiйснення розрахункiв, надання кредитiв, проведення документарних операцiй, залучення депозитiв, операцiї з iноземною валютою.

Таблиця 31.1. Залишки за операцiями з пов'язаними сторонами станом на 30 вересня 2020 року

	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Кредити та заборгованiсть клiєнтiв (контрактна процентна ставка  0,1 -33 %)	205	47	153 707	192 294

Резерв пiд заборгованiсть за кредитами  	(2)	(2)	(3 406)	(36 702)

Iншi активи	-	-	-	-

Кошти клiєнтiв (контрактна процентна ставка 1 -23 %)	11 232	3 662	154 494	168 920

Резерви за зобов'язаннями	(13)	-	(8)	-

Iншi зобов'язання	-	-	-	-

Таблиця 31.2. Доходи та витрати за операцiями з пов'язаними сторонами за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року

	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Процентнi доходи 	-	9	11 031	6 121

Процентнi витрати 	(17)	(10)	(4 827)	(6 286)

Дивiденди	-	-	-	-

Комiсiйнi доходи	146	10	1 860	509

Вiдрахування до резерву пiд знецiнення кредитiв

 та коштiв в iнших банках	2	(1)	(566)	198

Таблиця 31.3. Iншi права та зобов'язання за операцiями з пов'язаними сторонами за станом на 30 вересня 2020 року

	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Iмпортнi акредитиви	-	-	-	-

Iншi зобов'язання	-	-	63 672	 10 600

Гарантiї наданi	-	-	659	-

Таблиця 31.4. Загальна сума кредитiв, наданих пов'язаним сторонам та погашених пов'язаними сторонами за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року

 	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Сума кредитiв, наданих пов'язаним сторонам 	583	119	1 482	172

Сума кредитiв, погашених пов'язаними сторонами 	(1 124)	(121)	(1 158 895)	(2 303)

Таблиця 31.5. Залишки за операцiями з пов'язаними сторонами за станом на 31 грудня 2019 року

	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Кредити та заборгованiсть клiєнтiв (контрактна процентна ставка  0,1 -33 %)	688 	140 	987 127	206 511 

Резерв пiд заборгованiсть за кредитами  станом на 31 грудня	(35)	(5)	(18 797)	(42 665)

Iншi активи	- 	- 	- 	- 

Кошти клiєнтiв (контрактна процентна ставка 1 -23 %)	17 258 	5 550 	114 119 	790 474 

Борговi цiннi папери, емiтованi банком	(7)	(1)	(2)	(3)

Резерви за зобов'язаннями	- 	- 	(3)	(134)

Iншi зобов'язання	9 085 	- 	- 	-

Таблиця 31.6. Доходи та витрати за операцiями з пов'язаними сторонами за перiод, що закiнчився 30 вересня 2019 року

	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Процентнi доходи 	140	4	29	68 196

Процентнi витрати 	(41)	(5)	(68)	(11 355)

Дивiденди	9 617	-	-	-

Комiсiйнi доходи	102	7	20	7 723

Вiдрахування до резерву пiд знецiнення кредитiв

 та коштiв в iнших банках	1	-	-	(4)

Таблиця 31.7. Iншi права та зобов'язання за операцiями з пов'язаними сторонами за станом на 31 грудня 2019 року

	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Iмпортнi акредитиви	-	-	-	-

Iншi зобов'язання	810 	97 	1 000 	123 167 

Гарантiї наданi	- 	- 	94 	- 

Таблиця 31.8. Загальна сума кредитiв, наданих пов'язаним сторонам та погашених пов'язаними сторонами протягом перiоду,що закiнчився 30 вересня  2019 року

 	Найбiльшi учас-ники  (акцiонери) банку	Провiдний управлiнський персонал	Асоцiйованi компанiї	Iншi  пов'я-занi сторони 

Сума кредитiв, наданих пов'язаним сторонам 	174	-	53	-

Сума кредитiв, погашених пов'язаними сторонами 	(185)	(104)	(116)	(552 006)

32. 

Примiтка 32. Подiї пiсля дати балансу

За оцiнкою керiвництва, суттєвих подiй мiж звiтною датою i датою затвердження промiжної фiнансової звiтностi за перiод, що закiнчився 30 вересня 2020 року, якi потребують її коригування i можуть вплинути на економiчнi рiшення користувачiв, не вiдбувалося.

ХV. Проміжний звіт керівництва
Промiжний звiт керiвництва за 3 квартал 2020 року:

Керiвництво АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" доводить до вiдома, що протягом третього кварталу 2020 року :

1. Нацiональне рейтингове Агентство "Рюрiк" та рейтингове агентство ТОВ "Кредит-Рейтинг" пiдтвердили присвоєння та оновлення довгострокового кредитного рейтингу АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" на рiвнi uaAА ("iнвестицiйний рiвень") з прогнозом "стабiльний". 

2. Протягом третього кварталу банком було достроково виконано план заходiв щодо приведення дiяльностi у вiдповiднiсть до вимог законодавства та нормативно-правових актiв Нацiонального банку України щодо операцiй з пов'язаними з банком особами. Наразi норматив Н9 (максимального кредитного ризику за операцiями з пов'язаними з банком особами) знаходиться у встановлених Нацiональним банком України нормативних межах.

3. Виконується стратегiя розвитку Банку на 2019-2022 рр.  

4. Банк є учасником фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб.

5. Злиття, приєднання, подiл, видiлення Банку у звiтному перiодi не вiдбувалось.

Валюта балансу за 3 квартал 2020 року зменшилася на 21,3%  з 4.949 млрд. грн. до 3.893 млрд. грн., головним чином через погашення кредитiв пов'язаними з банком особами, що дало змогу достроково виконати план заходiв щодо приведення дiяльностi у вiдповiднiсть до вимог законодавства та нормативно-правових актiв Нацiонального банку України щодо операцiй з пов'язаними з банком особами

Кредитний портфель юридичних осiб  зменшився  на 30.4%, та складає на 01.10.2020 р.  1.961 млрд. грн.  Темп росту кредитного портфелю фiзичних осiб за липень-вересень  2020 р. складає  2.5%, прирiст за вiдповiдний перiод - 0.011 млрд. грн. 

Розмiщення коштiв в цiннi папери знизилось на - 0,245 млрд. грн. (29,9%) та складає 0.573 млрд.грн. 

Кошти розмiщенi на коррахунках  iнших банках збiльшилися на - 0.158 млрд. грн. (39,9%) та складають 0.556 млрд.грн.  

Портфель депозитiв та поточних рахункiв юридичних  осiб  за липень - вересень  2020р.  знизився  на 1.015 млрд.грн. (37,9%) до 1.664 млрд. грн., портфель депозитiв та поточних, карткових рахункiв фiзичних осiб за 3 квартал  2020 р.  зменшився на 0.030 млрд. грн. (2.0%) та складає 1.465 млрд.грн. 

Доля лiквiдних активiв (залишки в касi банку, на кореспондентських рахунках в НБУ та в Банках, кошти в розрахунках та в депозитних сертифiкатах НБУ та ОВДП) збiльшилась з 33.4% до 37,2% за 3 квартал 2020 року та складає 1.446 млрд. грн.

Фiнансова звiтнiсть за перiод, який закiнчився 30 вересня 2020 року, пiдготовлена Банком вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi (МСФЗ), прийнятих та випущених Радою з Мiжнародних стандартiв бухгалтерського облiку (РМСБО), та пояснень, опублiкованих Мiжнародним Комiтетом з тлумачення фiнансової звiтностi (МКТФЗ). 

Фiнансова звiтнiсть за 3 квартал 2020 року пiдготовлена на пiдставi припущення, що Банк здатний продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi у найближчому майбутньому. Керiвництво та акцiонери мають намiр i в подальшому розвивати дiяльнiсть Банку в Українi. На думку керiвництва застосування припущення щодо здатностi Банку продовжувати свою дiяльнiсть на безперервнiй основi є адекватним, враховуючи належний рiвень достатностi капiталу, намiри акцiонерiв надавати пiдтримку Банку, а також iсторичний досвiд, який свiдчить, що коротко-строковi зобов'язання будуть рефiнансованi у ходi звичайної господарської дiяльностi.

Функцiональна валюта та валюта подання

Функцiональною валютою, у якiй ведеться бухгалтерський облiк та складається фiнансова звiтнiсть Банку, є українська гривня. Звiтнiсть представлена у гривнях та округлена до тисяч, якщо не вказано iнше. Залишки коштiв, якi станом на звiтну дату облiковуються у валютi, що є iншою, нiж функцiональна валюта, перерахованi у функцiо-нальну валюту за офiцiйними курсами гривнi до iноземних валют. 

Промiжний звiт керiвництва включає достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї вiдповiдно до частини четвертої статтi 40/1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок".

Керiвництво АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" стверджує, що, наскiльки це їм вiдомо, промiжна фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена вiдповiдно до стандартiв бухгалтерського облiку, згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть", мiстить достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки емiтента.

ХVІ. Твердження щодо проміжної інформації
 Керiвництво АТ "Банк iнвестицiй та заощаджень" стверджує, що наскiльки це їм вiдомо, промiжна фiнансова звiтнiсть, пiдготовлена вiдповiдно до стандартiв бухгалтерського облiку, що вимагається згiдно iз Законом України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть", мiстить достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї про стан активiв, пасивiв, фiнансовий стан, прибутки та збитки емiтента 

Промiжний звiт керiвництва включає достовiрне та об'єктивне подання iнформацiї вiдповiдно до частини четвертої статтi 40/ 1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок".